ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАН" ИНН:0726010320 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:98843026 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010
12103 Запасы на конец отчетного года7023797
12104 Запасы на конец предыдущего года237970
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1894283
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года42830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44953375920
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года759200
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5005000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года50000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года645793270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года514872112270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1122700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года514973112270
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1122700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2015
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10814523
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10834538
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5380
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4036710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100468111732
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1117320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года504139111732
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1117320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года514973112270
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1122700
21103 Выручка за отчетный год16925481468664
21104 Выручка за предыдущий год14686640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15763501357739
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13577390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год116198110925
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1109250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год14471109602
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1096020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1017271323
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13230
23303 Проценты к уплате за отчетный год111868622
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6220
23403 Прочие доходы за отчетный год238060
23503 Прочие расходы за отчетный год75847
23504 Прочие расходы за предыдущий год470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12907654
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2616131
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1310
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10291523
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10291523
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5230
32003 Величина капитала на 31150
32007 Величина капитала на 315230
32008 Величина капитала на 315380
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)515
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10291523
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10296538
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10291523
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10291523
33003 Величина капитала на 312015
33007 Величина капитала на 3110814523
33008 Величина капитала на 3110834538
36003 Чистые активы на 3110834538
36004 Чистые активы на 315380
41103 Поступления – всего за отчетный год20179941701221
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год17603231701214
41193 Прочие поступления за отчетный год1667
41203 Платежи – всего за отчетный год23624341692951
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год21679511681452
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2546589
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год104326622
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1166359
41293 Прочие платежи за отчетный год578152
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3444408270
42103 Поступления – всего за отчетный год50000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год50000
42203 Платежи – всего за отчетный год5005000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год5005000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год4500-5000
43103 Поступления – всего за отчетный год869812125000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год869812125000
43203 Платежи – всего за отчетный год468563125000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год468563125000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год4012490
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период613093270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10291)/Стоимость активов (514973) = 2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (101727)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1576350+14471+0) = 6.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (101727)/Выручка (1692548) = 6.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10291)/Выручка (1692548) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.805

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = 5.536

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (6.01%), рентабельность компании (0.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить