ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮСЕФ ТРЕЙД" ИНН:0726010376 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98845031 ОКВЭД:15.82

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1613
11504 Основные средства на конец предыдущего года80
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1613
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года80
12103 Запасы на конец отчетного года92270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30313
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1056913
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1058526
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-548213
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года80
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года58280
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года58280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1023913
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1023913
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1058526
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года210
21103 Выручка за отчетный год36330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52170
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-15840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-40
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-40
23403 Прочие доходы за отчетный год65890
23503 Прочие расходы за отчетный год104890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-54840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-40
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год60
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-54900
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮСЕФ ТРЕЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮСЕФ ТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮСЕФ ТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5490)/Стоимость активов (10585) = -51.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮСЕФ ТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1584)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5217+0+0) = -30.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮСЕФ ТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1584)/Выручка (3633) = -43.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮСЕФ ТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5490)/Выручка (3633) = -151.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮСЕФ ТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮСЕФ ТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮСЕФ ТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮСЕФ ТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.52

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮСЕФ ТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.031

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.519

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.518

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.341

Х5 = Выручка/Активы = 0.343

Индекс Альтмана Z = -1.828

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮСЕФ ТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (-0.52), рентабельность продукции (-43.6%), рентабельность компании (-151.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮСЕФ ТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить