Общество с ограниченной ответственностью " ЛАСТЕКС" ИНН:0726010400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98843457 ОКВЭД:51.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6890
11504 Основные средства на конец предыдущего года900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года900
12103 Запасы на конец отчетного года3210
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3212
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года100102
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1039-645
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6450
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года999474
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года140273
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1139747
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года100102
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год384647
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-384-647
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-384-647
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6490
23503 Прочие расходы за отчетный год78
23504 Прочие расходы за предыдущий год80
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-391-655
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-391-655
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  ЛАСТЕКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  ЛАСТЕКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  ЛАСТЕКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-391)/Стоимость активов (100) = -391 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  ЛАСТЕКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-384)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (384+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  ЛАСТЕКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-384)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  ЛАСТЕКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-391)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  ЛАСТЕКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  ЛАСТЕКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  ЛАСТЕКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  ЛАСТЕКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -10.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  ЛАСТЕКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.08

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.91

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.91

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.912

Индекс Альтмана Z = -47.064

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  ЛАСТЕКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (-10.39), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  ЛАСТЕКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить