Общество с ограниченной ответственностью "ЕВРАЗИЯ-ТОРГ" ИНН:0726010954 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98846504 ОКВЭД:51.38.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года30
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8417
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8417
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1412
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года705
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года705
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8417
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года170
21103 Выручка за отчетный год1962278
21104 Выручка за предыдущий год22780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1872274
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год94
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год94
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год40
23503 Прочие расходы за отчетный год62
23504 Прочие расходы за предыдущий год20
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЕВРАЗИЯ-ТОРГ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЕВРАЗИЯ-ТОРГ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЕВРАЗИЯ-ТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (84) = 2.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЕВРАЗИЯ-ТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (187+0+0) = 4.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЕВРАЗИЯ-ТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9)/Выручка (196) = 4.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЕВРАЗИЯ-ТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (196) = 1.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЕВРАЗИЯ-ТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕВРАЗИЯ-ТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕВРАЗИЯ-ТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕВРАЗИЯ-ТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЕВРАЗИЯ-ТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.167

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.2

Индекс Альтмана Z = 1.626

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.626<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЕВРАЗИЯ-ТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.2), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (4.59%), рентабельность компании (1.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЕВРАЗИЯ-ТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить