Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛЕКТРОНАЛЬ-ТТТ-СЕВКАВЭЛЕКТРОРЕМОНТ" ИНН:0726011066 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:05792454 ОКВЭД:29.11.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12901335
11504 Основные средства на конец предыдущего года13351918
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12901335
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13351918
12103 Запасы на конец отчетного года281329
12104 Запасы на конец предыдущего года329288
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11664
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года64131
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14328
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2845
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года540421
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года421464
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18301756
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17562382
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2675-2838
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2838-2112
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5028
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44554566
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45664494
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45054594
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45944494
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18301756
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17562382
21103 Выручка за отчетный год27842051
21104 Выручка за предыдущий год20512027
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49755633
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56336429
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2191-3582
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3582-4402
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2191-3582
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3582-4402
23403 Прочие доходы за отчетный год31322995
23404 Прочие доходы за предыдущий год29954610
23503 Прочие расходы за отчетный год718113
23504 Прочие расходы за предыдущий год11319
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год223-700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-700189
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6051
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год51203
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год163-751
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-751-14

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕКТРОНАЛЬ-ТТТ-СЕВКАВЭЛЕКТРОРЕМОНТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕКТРОНАЛЬ-ТТТ-СЕВКАВЭЛЕКТРОРЕМОНТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕКТРОНАЛЬ-ТТТ-СЕВКАВЭЛЕКТРОРЕМОНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (163)/Стоимость активов (1830) = 8.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕКТРОНАЛЬ-ТТТ-СЕВКАВЭЛЕКТРОРЕМОНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2191)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4975+0+0) = -44.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕКТРОНАЛЬ-ТТТ-СЕВКАВЭЛЕКТРОРЕМОНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2191)/Выручка (2784) = -78.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕКТРОНАЛЬ-ТТТ-СЕВКАВЭЛЕКТРОРЕМОНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (163)/Выручка (2784) = 5.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕКТРОНАЛЬ-ТТТ-СЕВКАВЭЛЕКТРОРЕМОНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕКТРОНАЛЬ-ТТТ-СЕВКАВЭЛЕКТРОРЕМОНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕКТРОНАЛЬ-ТТТ-СЕВКАВЭЛЕКТРОРЕМОНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕКТРОНАЛЬ-ТТТ-СЕВКАВЭЛЕКТРОРЕМОНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕКТРОНАЛЬ-ТТТ-СЕВКАВЭЛЕКТРОРЕМОНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.139

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.594

Х5 = Выручка/Активы = 1.521

Индекс Альтмана Z = 0.189

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕКТРОНАЛЬ-ТТТ-СЕВКАВЭЛЕКТРОРЕМОНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (-1.46), рентабельность продукции (-78.7%), рентабельность компании (5.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭЛЕКТРОНАЛЬ-ТТТ-СЕВКАВЭЛЕКТРОРЕМОНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить