ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДТОРГ" ИНН:0726011323 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98846591 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2521429638
11504 Основные средства на конец предыдущего года296380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2521429638
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года296380
12103 Запасы на конец отчетного года3214
12104 Запасы на конец предыдущего года140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года454435851
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года58510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года190675
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года456656540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года65400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7087936178
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года361780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7016720733
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года207330
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года314091
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года140910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7091353
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года71215444
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года154450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7087936178
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года361780
21103 Выручка за отчетный год6281215038
21104 Выручка за предыдущий год150380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год117302304
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5108212734
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год127340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5108212734
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год127340
23403 Прочие доходы за отчетный год44
23404 Прочие доходы за предыдущий год40
23503 Прочие расходы за отчетный год2821012
23504 Прочие расходы за предыдущий год10120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5080411726
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год117260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2869772
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4793510954
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год109540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТОРГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТОРГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (47935)/Стоимость активов (70879) = 67.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (51082)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11730+0+0) = 435.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (51082)/Выручка (62812) = 81.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (47935)/Выручка (62812) = 76.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 64.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 64.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.634

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.676

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.717

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 98.549

Индекс Альтмана Z = 114.657

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (64.09), коэффициент текущей ликвидности (64.14), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (81.33%), рентабельность компании (76.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить