ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛОДТОРГ" ИНН:0726011330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98846622 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4869252571
11504 Основные средства на конец предыдущего года525710
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4869252571
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года525710
12103 Запасы на конец отчетного года4313
12104 Запасы на конец предыдущего года130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14106662
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года473380
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года146221055
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6331453626
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года536260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5438915882
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года158820
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года828536954
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года369540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года640790
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года892537744
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года377440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6331453626
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года536260
21103 Выручка за отчетный год5765112228
21104 Выручка за предыдущий год122280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год147132813
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год429389415
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год94150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год429389415
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год94150
23403 Прочие доходы за отчетный год3973
23404 Прочие доходы за предыдущий год30
23503 Прочие расходы за отчетный год25812077
23504 Прочие расходы за предыдущий год20770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год407547341
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год73410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1858526
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год388966815
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год68150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛОДТОРГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛОДТОРГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛОДТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38896)/Стоимость активов (63314) = 61.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛОДТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42938)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14713+0+0) = 291.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛОДТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42938)/Выручка (57651) = 74.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛОДТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38896)/Выручка (57651) = 67.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛОДТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛОДТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛОДТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛОДТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛОДТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.221

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.614

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.644

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.094

Индекс Альтмана Z = 14.178

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛОДТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.63), коэффициент текущей ликвидности (1.64), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (74.48%), рентабельность компании (67.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛОДТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить