ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДУБКИ" ИНН:0726011348 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:98846639 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2762929142
11504 Основные средства на конец предыдущего года291420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2762929142
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года291420
12103 Запасы на конец отчетного года10014
12104 Запасы на конец предыдущего года140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года421236615
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года66150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52495
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года427476724
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года67240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7037635866
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года358660
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6903518852
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года188520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6913518952
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года189520
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1814768
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года147680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12232146
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года124116914
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года169140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7037635866
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года358660
21103 Выручка за отчетный год6849015109
21104 Выручка за предыдущий год151090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год160552556
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5243512553
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год125530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5243512553
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год125530
23403 Прочие доходы за отчетный год43
23404 Прочие доходы за предыдущий год30
23503 Прочие расходы за отчетный год3511089
23504 Прочие расходы за предыдущий год10890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5208811467
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год114670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3212708
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4887610759
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год107590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4887610759
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год107590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУБКИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУБКИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУБКИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (48876)/Стоимость активов (70376) = 69.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУБКИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (52435)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16055+0+0) = 326.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУБКИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (52435)/Выручка (68490) = 76.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУБКИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (48876)/Выручка (68490) = 71.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУБКИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 34.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУБКИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 34.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУБКИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУБКИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУБКИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.59

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.694

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.74

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 55.709

Индекс Альтмана Z = 69.6

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУБКИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (34.37), коэффициент текущей ликвидности (34.45), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (76.56%), рентабельность компании (71.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУБКИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить