ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРКИНГ" ИНН:0726011370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98846604 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1472719673
11504 Основные средства на конец предыдущего года196730
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1472719673
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года196730
12103 Запасы на конец отчетного года37820
12104 Запасы на конец предыдущего года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года360022322
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13901545
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года377703887
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5249723561
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года235610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5199110516
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года105160
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года124710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года506574
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50613045
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года130450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5249723561
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года235610
21103 Выручка за отчетный год5683512326
21104 Выручка за предыдущий год123260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год131272226
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4370810100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год101000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4370810100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год101000
23403 Прочие доходы за отчетный год83
23404 Прочие доходы за предыдущий год30
23503 Прочие расходы за отчетный год11556862
23504 Прочие расходы за предыдущий год8620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год321609241
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год92410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2475607
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год296858634
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год86340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРКИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРКИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРКИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29685)/Стоимость активов (52497) = 56.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРКИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (43708)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13127+0+0) = 332.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРКИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (43708)/Выручка (56835) = 76.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРКИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29685)/Выручка (56835) = 52.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРКИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 74.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРКИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 73.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРКИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРКИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРКИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.71

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.565

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.613

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 102.749

Индекс Альтмана Z = 118.505

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРКИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.75), коэффициент быстрой ликвидности (73.9), коэффициент текущей ликвидности (74.64), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (76.9%), рентабельность компании (52.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРКИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить