Автономная некоммерческая организация " Центр Инноваций социальной сферы Кабардино-Балкарской Республики" ИНН:0726995684 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:98846585 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года287284
11504 Основные средства на конец предыдущего года2840
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года287284
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2840
12103 Запасы на конец отчетного года1050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года723
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18615702
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года57020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20385705
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года57050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23255989
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59890
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года287284
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года287284
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1770
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года18610
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года57050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20385705
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23255989
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59890
21103 Выручка за отчетный год1140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1140
23203 Проценты к получению за отчетный год880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год180
24603 Прочее за отчетный год700
32005 Величина капитала на 312840
32008 Величина капитала на 312840
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)30
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)30
33005 Величина капитала на 312840
33008 Величина капитала на 312870
36003 Чистые активы на 312870
36004 Чистые активы на 312840
41103 Поступления – всего за отчетный год1300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год420
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год880
41203 Платежи – всего за отчетный год39710
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12560
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5220
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год180
41293 Прочие платежи за отчетный год21750
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-38410
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-38410
61003 Остаток средств на начало отчетного года57020
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год420
62503 Прочие за отчетный год970
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1396250
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год31010
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год480
63133 иные мероприятия за отчетный год30530
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год739263
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год7230
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год50
63263 прочие за отчетный год110
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год3285
63503 Прочие за отчетный год1370
63003 Использовано средств - всего за отчетный год3980548
64003 Остаток средств на конец отчетного года18615702

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Автономная некоммерческая организация  Центр Инноваций социальной сферы Кабардино-Балкарской Республики

Прибыль

Прибыль Автономная некоммерческая организация  Центр Инноваций социальной сферы Кабардино-Балкарской Республики

Чистые активы

Чистые активы Автономная некоммерческая организация  Центр Инноваций социальной сферы Кабардино-Балкарской Республики

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2325) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Автономная некоммерческая организация  Центр Инноваций социальной сферы Кабардино-Балкарской Республики

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (114+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Автономная некоммерческая организация  Центр Инноваций социальной сферы Кабардино-Балкарской Республики

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (114) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Автономная некоммерческая организация  Центр Инноваций социальной сферы Кабардино-Балкарской Республики

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (114) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Автономная некоммерческая организация  Центр Инноваций социальной сферы Кабардино-Балкарской Республики

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Автономная некоммерческая организация  Центр Инноваций социальной сферы Кабардино-Балкарской Республики

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Автономная некоммерческая организация  Центр Инноваций социальной сферы Кабардино-Балкарской Республики

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Автономная некоммерческая организация  Центр Инноваций социальной сферы Кабардино-Балкарской Республики

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Автономная некоммерческая организация  Центр Инноваций социальной сферы Кабардино-Балкарской Республики

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.8

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.141

Индекс Альтмана Z = 5.651

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Автономная некоммерческая организация  Центр Инноваций социальной сферы Кабардино-Балкарской Республики

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.91), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Автономная некоммерческая организация  Центр Инноваций социальной сферы Кабардино-Балкарской Республики

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить