Сельскохозяйственный производственный кооператив "Южный" ИНН:0801000228 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00582427 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года3131310
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3131310
11503 Основные средства на конец отчетного года6316683568427424
11504 Основные средства на конец предыдущего года6835684274248380
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1642164216420
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1642164216420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7989850885150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8508851590970
12103 Запасы на конец отчетного года13736138621470613582
12104 Запасы на конец предыдущего года13862147061358216731
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1092865865904
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года865865904869
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года821193
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года119318
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1491014728155720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1472815572145790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22899232362408723676
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23236240872367627671
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8358358350
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8358358350
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1068910689106890
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1068910689106890
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3003003000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3003003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2948242125970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2421259747080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14772142451442116532
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14245144211653220111
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года391391391391
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года391391391391
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года61186711261126
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года867112611261385
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1002125815170
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1258151715170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2417241724172417
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2417241724172367
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4256487452322664
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4874523226642925
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года3673994310
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3994314770
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года854369546
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года436969492
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7125773381490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7733814956270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22899232362408723676
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23236240872367627671
21103 Выручка за отчетный год3898338411875540
21104 Выручка за предыдущий год3384118755407771
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2837241714374058
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2417143740585574
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1061967-2500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год967-25014820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1061967-2500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год967-25014820
23403 Прочие доходы за отчетный год3912611068235
23404 Прочие доходы за предыдущий год26110682351773
23503 Прочие расходы за отчетный год621107325754231
23504 Прочие расходы за предыдущий год107325754231924
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год831155-17570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год155-1757-25850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год831155-1757-2585
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год155-1757-25852874
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год831155-17570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год155-1757-25850
32003 Величина капитала на 31835000
32005 Величина капитала на 3110689000
32006 Величина капитала на 31300000
32007 Величина капитала на 312421000
32008 Величина капитала на 3114245000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))831000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)831000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))831000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)831000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))304000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)304000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))304000
33218 Убыток (ИТОГО)304000
33003 Величина капитала на 31835000
33005 Величина капитала на 3110689000
33006 Величина капитала на 31300000
33007 Величина капитала на 312948000
33008 Величина капитала на 3114772000
36003 Чистые активы на 3114772000
36004 Чистые активы на 3114245000
41103 Поступления – всего за отчетный год3304000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2493000
41193 Прочие поступления за отчетный год811000
41203 Платежи – всего за отчетный год3223000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год629000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год948000
41293 Прочие платежи за отчетный год1646000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год81000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период81000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив Южный

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив Южный

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив Южный

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (831)/Стоимость активов (22899) = 3.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив Южный

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1061)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2837+0+0) = 37.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив Южный

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1061)/Выручка (3898) = 27.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив Южный

Рентабельность компании

Чистая прибыль (831)/Выручка (3898) = 21.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив Южный

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Южный

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Южный

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Южный

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив Южный

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.465

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.818

Индекс Альтмана Z = 5.319

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив Южный

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (2.09), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (27.22%), рентабельность компании (21.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив Южный

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить