СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "ПРОЛЕТАРСКАЯ ПОБЕДА" ИНН:0801000299 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03711693 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года437273291119514084
11504 Основные средства на конец предыдущего года7329111951408420606
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1010209206
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года10209206346
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года438273391140114290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7339114011429020952
12103 Запасы на конец отчетного года2078125174858250713
12104 Запасы на конец предыдущего года12517485825071346729
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6391218218641981
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2182186419811691
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года215124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51249
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года234234234234
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года234234234234
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8724149385068152952
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14938506815295248663
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13106222776208267242
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22277620826724269615
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2428242825952714
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2428259527142929
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2337243034403774
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2430344037743994
13603 Резервный капитал на конец отчетного года4972497249724938
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года4972497249384826
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-44607-38788-10582174
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-38788-10582174560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-34870-2895842511600
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-289584251160012309
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года18484184842153421584
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года18484215342158422396
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2896289628982898
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2896289828983767
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года21380213802443224482
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года21380244322448226163
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года77107798112607986
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года779811260798610645
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17907210532421821357
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21053242182135718922
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года979100417471817
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1004174718171576
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26596298553722531160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29855372253116031143
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13106222776208267242
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22277620826724269615
21103 Выручка за отчетный год17101291971747141857
21104 Выручка за предыдущий год29197174714185734616
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21558571573966834126
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57157396683412647510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4457-27960-221977731
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-27960-221977731-12894
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4457-27960-221977731
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-27960-221977731-12894
23304 Проценты к уплате за предыдущий год32571427653654
23403 Прочие доходы за отчетный год21537890178333302
23404 Прочие доходы за предыдущий год789017833330226059
23503 Прочие расходы за отчетный год3515781155048094
23504 Прочие расходы за предыдущий год7811550480948951
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5819-28206-10582174
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-28206-10582174560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5819-28206-10582174
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-28206-10582174560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5819-28206-10582174
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-28206-10582174560
32003 Величина капитала на 312428259527142929
32005 Величина капитала на 312430344037743994
32006 Величина капитала на 314972497249384826
32007 Величина капитала на 31-38788-10582174560
32008 Величина капитала на 31-289584251160012309
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)931010334220
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))58192820610756560
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)58192938311209995
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))581928206105820
33218 Убыток (ИТОГО)581928206105820
33003 Величина капитала на 312428242825952714
33005 Величина капитала на 312337243034403774
33006 Величина капитала на 314972497249724938
33007 Величина капитала на 31-44607-38788-10582174
33008 Величина капитала на 31-34870-2895842511600
36003 Чистые активы на 31-34870-2895842511600
36004 Чистые активы на 31-289584251160012309
41103 Поступления – всего за отчетный год19033314132014343543
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год17101291971747141857
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год4522813458
41193 Прочие поступления за отчетный год1887198825381628
41203 Платежи – всего за отчетный год8884245871983141009
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2780167611112323712
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6104739179069812
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1014968263122534
42103 Поступления – всего за отчетный год230205723315
42193 Прочие поступления за отчетный год230205723315
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год230205723315
43103 Поступления – всего за отчетный год307785110341040
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год307785110341040
43203 Платежи – всего за отчетный год106707812120923874
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3947812120923874
43293 Прочие платежи за отчетный год10276000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год10363-7027-1058-2834
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период160-2315

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПРОЛЕТАРСКАЯ ПОБЕДА

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПРОЛЕТАРСКАЯ ПОБЕДА

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПРОЛЕТАРСКАЯ ПОБЕДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5819)/Стоимость активов (13106) = -44.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПРОЛЕТАРСКАЯ ПОБЕДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4457)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21558+0+0) = -20.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПРОЛЕТАРСКАЯ ПОБЕДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4457)/Выручка (17101) = -26.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПРОЛЕТАРСКАЯ ПОБЕДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5819)/Выручка (17101) = -34.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПРОЛЕТАРСКАЯ ПОБЕДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПРОЛЕТАРСКАЯ ПОБЕДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПРОЛЕТАРСКАЯ ПОБЕДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПРОЛЕТАРСКАЯ ПОБЕДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.66

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПРОЛЕТАРСКАЯ ПОБЕДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.701

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.444

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.444

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.727

Индекс Альтмана Z = -9.793

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПРОЛЕТАРСКАЯ ПОБЕДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.33), коэффициент наличия собственных средств (-2.66), рентабельность продукции (-26.06%), рентабельность компании (-34.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПРОЛЕТАРСКАЯ ПОБЕДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить