СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "ЧАПАЕВА" ИНН:0801001285 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03711753 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года205201830930191675
11504 Основные средства на конец предыдущего года18309301916754665
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4444
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4444
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года205241831330231679
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18313302316794669
12103 Запасы на конец отчетного года3352421918964417588
12104 Запасы на конец предыдущего года2191896441758819985
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1870234814074150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2348140741503866
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1422626
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года226264
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35408244921105321744
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24492110532174423855
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года55932428051407623423
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42805140762342328524
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года24207345734273427
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3457342734273427
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4163416341634163
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4163416341634163
13603 Резервный капитал на конец отчетного года343343343343
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года343343343343
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года705-11153-8658-718
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11153-8658-7182601
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29418-3190-7257215
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3190-725721510534
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года64343383002634
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года33830026345071
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20080121651480113574
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12165148011357412919
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26514459951480116208
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45995148011620817990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года55932428051407623423
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42805140762342328524
21103 Выручка за отчетный год470331866197169818
21104 Выручка за предыдущий год186619716981817343
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32851127551521113163
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12755152111316317255
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год141825906-5495-3345
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5906-5495-334588
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год141825906-5495-3345
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5906-5495-334588
23303 Проценты к уплате за отчетный год2771330267736
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3302677361484
23403 Прочие доходы за отчетный год99798016121245
23404 Прочие доходы за предыдущий год980161212452144
23503 Прочие расходы за отчетный год55025558981403
23504 Прочие расходы за предыдущий год25558981403655
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год118581029-5458-3200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1029-5458-320093
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год118581029-5458-3200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1029-5458-320093
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год118581029-5458-3200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1029-5458-320093
32003 Величина капитала на 313457342734273427
32005 Величина капитала на 314163416341634163
32006 Величина капитала на 31343343343343
32007 Величина капитала на 31-11153-8658-7182601
32008 Величина капитала на 31-3190-725721510534
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)207503000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11858102900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)32608105900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11858102900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)11858102900
33003 Величина капитала на 3124207345734273427
33005 Величина капитала на 314163416341634163
33006 Величина капитала на 31343343343343
33007 Величина капитала на 31705-11153-8658-718
33008 Величина капитала на 3129418-3190-7257215
36003 Чистые активы на 3129418-3190-7257215
36004 Чистые активы на 31-3190-725721510534
41103 Поступления – всего за отчетный год38471171852515510430
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год37160170222354310013
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год22500
41193 Прочие поступления за отчетный год12891581612417
41203 Платежи – всего за отчетный год30129221362252510424
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год228961377697957169
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6300289323902480
41293 Прочие платежи за отчетный год93340509663720
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8342-495126306
42103 Поступления – всего за отчетный год2215000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год2215000
42203 Платежи – всего за отчетный год49011665900
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год49011665900
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-4879-1650900
43103 Поступления – всего за отчетный год97653488000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год97653488000
43203 Платежи – всего за отчетный год134401319626344
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год134401319626344
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-367521684-2634-4
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-212224-42

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЧАПАЕВА

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЧАПАЕВА

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЧАПАЕВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11858)/Стоимость активов (55932) = 21.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЧАПАЕВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14182)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32851+0+0) = 43.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЧАПАЕВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14182)/Выручка (47033) = 30.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЧАПАЕВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11858)/Выручка (47033) = 25.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЧАПАЕВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЧАПАЕВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЧАПАЕВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЧАПАЕВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЧАПАЕВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.274

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.212

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.212

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.11

Индекс Альтмана Z = 5.079

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЧАПАЕВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (30.15%), рентабельность компании (25.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЧАПАЕВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить