Общество с ограниченной ответственностью "Лакомка" ИНН:0801005339 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78729021 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2568213511852
12104 Запасы на конец предыдущего года2135118521457
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5243102917581007
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1112230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года122304
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2579525724620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5257246236400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2579525724623640
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5257246236402468
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2399520714990
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года520714996000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года244952571549650
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52571549650601
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1300581610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13005810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2579525724623640
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5257246236402468
21103 Выручка за отчетный год5852558717983049
21104 Выручка за предыдущий год5587179830492671
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4502216413092895
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2164130922882118
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год135034234890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34234897610
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год30821086070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13503413810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3413811540
23503 Прочие расходы за отчетный год8021612264
23504 Прочие расходы за предыдущий год161226452
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5481803590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год180359900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год54818035990
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18035990501
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5481803590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год180359900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лакомка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лакомка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лакомка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (548)/Стоимость активов (2579) = 21.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лакомка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1350)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4502+0+0) = 29.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лакомка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1350)/Выручка (5852) = 23.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лакомка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (548)/Выручка (5852) = 9.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лакомка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лакомка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лакомка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лакомка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лакомка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.95

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.212

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.212

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.838

Индекс Альтмана Z = 28.128

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лакомка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (19.84), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (23.07%), рентабельность компании (9.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лакомка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить