Общество с ограниченной ответственностью "Казачье" ИНН:0801005353 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:78729682 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года37905236552424427415
11504 Основные средства на конец предыдущего года23655242442741518115
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3790523655242440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2365524244274150
12103 Запасы на конец отчетного года40834286901607619050
12104 Запасы на конец предыдущего года28690160761905012859
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34004314383389328543
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31438338932854331224
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года89512924921463
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29249214633191
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8378963052500610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6305250061490560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121694867077430576471
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года86707743057647165389
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года119941784165425952727
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года78416542595272751322
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7759189702170911843
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года775918970217090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1753532136134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года532136134323
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года175353210760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года532107620350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121694867077430576471
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года86707743057647165389
21103 Выручка за отчетный год95637709913122623602
21104 Выручка за предыдущий год70991312262360242707
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48619355802980720244
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35580298072024416089
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год470183541114190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35411141933580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год470183541114190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35411141933580
23303 Проценты к уплате за отчетный год305177726672313
23304 Проценты к уплате за предыдущий год177726672313578
23403 Прочие доходы за отчетный год304340823092580
23404 Прочие доходы за предыдущий год408230925801041
23503 Прочие расходы за отчетный год823113559312220
23504 Прочие расходы за предыдущий год13559312220661
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год415252415715320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24157153214050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год415252415715321405
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год241571532140526420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Казачье

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Казачье

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Казачье

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41525)/Стоимость активов (121694) = 34.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Казачье

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (47018)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48619+0+0) = 96.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Казачье

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (47018)/Выручка (95637) = 49.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Казачье

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41525)/Выручка (95637) = 43.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Казачье

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 47.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Казачье

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 24.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Казачье

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Казачье

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Казачье

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.674

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.341

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.341

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 68.42

Индекс Альтмана Z = 79.666

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Казачье

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.11), коэффициент быстрой ликвидности (24.5), коэффициент текущей ликвидности (47.8), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (49.16%), рентабельность компании (43.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Казачье

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить