Общество с ограниченной ответственностью "АгроРесурс Плюс" ИНН:0801005811 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61480267 ОКВЭД:63.12.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года56121412
11504 Основные средства на конец предыдущего года121412149
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года107167107
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года56228579
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года228579256
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года175175166
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года175166152
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года167401674
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18591872985
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18729852380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19154153564
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41535642636
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года396-330-294
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-330-294103
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года406-320-284
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-320-284113
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года56000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1509521348
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года521348457
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года12325002066
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15097353848
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73538482523
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19154153564
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41535642636
21103 Выручка за отчетный год268821202108
21104 Выручка за предыдущий год212021081358
21203 Себестоимость продаж за отчетный год224823272397
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год232723971255
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год440-207-289
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-207-289103
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год440-207-289
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-207-289103
23404 Прочие доходы за предыдущий год35000
23504 Прочие расходы за предыдущий год45250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год440-309-294
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-309-294103
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год44210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год396-330-294
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-330-294103
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год396-330-294
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-330-294103

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АгроРесурс Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АгроРесурс Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АгроРесурс Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (396)/Стоимость активов (1915) = 20.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АгроРесурс Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (440)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2248+0+0) = 19.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АгроРесурс Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (440)/Выручка (2688) = 16.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АгроРесурс Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (396)/Выручка (2688) = 14.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АгроРесурс Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгроРесурс Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгроРесурс Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгроРесурс Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АгроРесурс Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.183

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.207

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.23

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.269

Индекс Альтмана Z = 3.703

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АгроРесурс Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (16.37%), рентабельность компании (14.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АгроРесурс Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить