МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДОРОЖНИК" ИНН:0801005843 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61481077 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года374940804301
11504 Основные средства на конец предыдущего года408043014749
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года17301327570
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года374958105628
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года581056285319
12103 Запасы на конец отчетного года157717942136
12104 Запасы на конец предыдущего года179421362197
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года75900
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года233917942398
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года179423982207
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года608876048026
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года760480267526
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5425420
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5425420
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7467-51900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5190-43350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6925-4648-3793
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4648-3793-1783
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года65200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года911887598055
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года875980555210
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года324300
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года349337644099
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года130131225211819
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12252118199309
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года608876048026
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года760480267526
21103 Выручка за отчетный год62141456921
21104 Выручка за предыдущий год4145692115581
21203 Себестоимость продаж за отчетный год307254988552
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5498855215497
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2451-1353-1631
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1353-163184
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2451-1353-1631
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1353-163184
23403 Прочие доходы за отчетный год727599336
23404 Прочие доходы за предыдущий год599336552
23503 Прочие расходы за отчетный год221114125
23504 Прочие расходы за предыдущий год114125209
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1945-868-1420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-868-1420427
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28380
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1973-906-1420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-906-1420427
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1973-9060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-906-14200
32003 Величина капитала на 315425420
32007 Величина капитала на 31-5190-43350
32008 Величина капитала на 31-4648-37930
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22778550
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)22778550
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22778550
33218 Убыток (ИТОГО)22778550
33003 Величина капитала на 315425420
33007 Величина капитала на 31-7467-51900
33008 Величина капитала на 31-6925-46480
36003 Чистые активы на 31-6925-46480
36004 Чистые активы на 31-4648-37930
41103 Поступления – всего за отчетный год74835570
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год41928650
41193 Прочие поступления за отчетный год3296920
41203 Платежи – всего за отчетный год70535570
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2831670
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год40222400
41293 Прочие платежи за отчетный год202890
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4300
43103 Поступления – всего за отчетный год25300
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год25300
43203 Платежи – всего за отчетный год29600
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год29600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОРОЖНИК

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОРОЖНИК

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОРОЖНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1973)/Стоимость активов (6088) = -32.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОРОЖНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2451)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3072+0+0) = -79.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОРОЖНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2451)/Выручка (621) = -394.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОРОЖНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1973)/Выручка (621) = -317.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОРОЖНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОРОЖНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОРОЖНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОРОЖНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОРОЖНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.114

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.324

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.319

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.532

Индекс Альтмана Z = -11.066

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОРОЖНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.18), коэффициент наличия собственных средств (-1.14), рентабельность продукции (-394.69%), рентабельность компании (-317.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОРОЖНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить