Общество с ограниченной ответственностью "Ипатово" ИНН:0801005890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61482390 ОКВЭД:51.34.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года564219312602
12104 Запасы на конец предыдущего года10081260212503
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года681235470
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20054704425
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года128713
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года751315
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5791186919341
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12831934119178
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5791186919341
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12831934119178
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года39546194602
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года106846024300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40546294612
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года107846124310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7472409552
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10595529748
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года174724014729
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2051472914868
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5791186919341
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12831934119178
21103 Выручка за отчетный год322126484582
21104 Выручка за предыдущий год3445458223117
21203 Себестоимость продаж за отчетный год293919753262
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2793326216776
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2826731320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год65213206341
22103 Коммерческие расходы за отчетный год249435907
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4319072783
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33238413
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2214133558
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33221400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2214003541
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год74456
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год445615
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26177331
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1773313518
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26177331
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1773313518
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31106800
32008 Величина капитала на 31107800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2600
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))69900
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)69900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3139500
33008 Величина капитала на 3140500
36003 Чистые активы на 3140500
36004 Чистые активы на 31107800
41103 Поступления – всего за отчетный год371700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год351300
41193 Прочие поступления за отчетный год20400
41203 Платежи – всего за отчетный год379100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год319600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год27900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1700
41293 Прочие платежи за отчетный год29900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-7400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-7400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ипатово

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ипатово

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ипатово

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (579) = 4.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ипатово

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (33)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2939+249+0) = 1.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ипатово

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (33)/Выручка (3221) = 1.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ипатово

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (3221) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ипатово

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ипатово

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ипатово

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ипатово

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ипатово

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.872

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.328

Индекс Альтмана Z = 8.694

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ипатово

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (3.33), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (1.02%), рентабельность компании (0.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ипатово

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить