Общество с ограниченной ответственностью "Коммунальные системы" ИНН:0801006100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91119043 ОКВЭД:40.30.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года213549
11504 Основные средства на конец предыдущего года354962
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года213549
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года354962
12103 Запасы на конец отчетного года13310082
12104 Запасы на конец предыдущего года1008214
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года612755981
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года755981979
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5353
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35393
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7508901066
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года89010661086
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7719251115
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года92511151148
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-834-672-71
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-672-71198
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-824-662-61
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-662-61208
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года159515871176
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15871176940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года159515871176
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15871176940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7719251115
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года92511151148
21103 Выручка за отчетный год555052505041
21104 Выручка за предыдущий год525050415207
21203 Себестоимость продаж за отчетный год563746725293
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год467252934962
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-87578-252
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год578-252245
22204 Управленческие расходы за предыдущий год102900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-87-451-252
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-451-252245
23403 Прочие доходы за отчетный год23160
23404 Прочие доходы за предыдущий год1600
23503 Прочие расходы за отчетный год9816717
23504 Прочие расходы за предыдущий год16717113
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-162-602-269
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-602-269132
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-162-602-269
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-602-269132
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-162-602-269
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-602-269132

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Коммунальные системы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Коммунальные системы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Коммунальные системы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-162)/Стоимость активов (771) = -21.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Коммунальные системы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-87)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5637+0+0) = -1.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Коммунальные системы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-87)/Выручка (5550) = -1.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Коммунальные системы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-162)/Выручка (5550) = -2.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Коммунальные системы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунальные системы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунальные системы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунальные системы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Коммунальные системы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.096

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.21

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.21

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.517

Индекс Альтмана Z = -9.828

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Коммунальные системы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (-1.07), рентабельность продукции (-1.57%), рентабельность компании (-2.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Коммунальные системы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить