ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАРАНИКОВСКОЕ АГРО" ИНН:0801006205 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91114732 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года729863974041
12104 Запасы на конец предыдущего года639740411060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года151761650312
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16503129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1188
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22474229014054
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2290140541157
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22474229014054
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2290140541157
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года171717
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года171715
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2037116265201
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1626520125
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2038816282218
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1628221840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года208666193836
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года661938361117
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года208666193836
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года661938361117
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22474229014054
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2290140541157
21103 Выручка за отчетный год22905329092743
21104 Выручка за предыдущий год3290927431914
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17596164792480
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1647924801792
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год530916430263
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16430263122
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год530916430263
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16430263122
23403 Прочие доходы за отчетный год5431270
23404 Прочие доходы за предыдущий год12700
23503 Прочие расходы за отчетный год174649387
23504 Прочие расходы за предыдущий год4938797
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год410616064176
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1606417625
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год410616064176
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1606417625
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год410616064176
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1606417625

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРАНИКОВСКОЕ АГРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРАНИКОВСКОЕ АГРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРАНИКОВСКОЕ АГРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4106)/Стоимость активов (22474) = 18.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРАНИКОВСКОЕ АГРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5309)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17596+0+0) = 30.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРАНИКОВСКОЕ АГРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5309)/Выручка (22905) = 23.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРАНИКОВСКОЕ АГРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4106)/Выручка (22905) = 17.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРАНИКОВСКОЕ АГРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРАНИКОВСКОЕ АГРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРАНИКОВСКОЕ АГРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРАНИКОВСКОЕ АГРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРАНИКОВСКОЕ АГРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.907

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.183

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.183

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.774

Индекс Альтмана Z = 18.039

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРАНИКОВСКОЕ АГРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (7.28), коэффициент текущей ликвидности (10.77), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (23.18%), рентабельность компании (17.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРАНИКОВСКОЕ АГРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить