открытое акционерное общество "Яшалтинское дорожное управление" ИНН:0801006237 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95858642 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года483849404877
11504 Основные средства на конец предыдущего года494048775384
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года483849404877
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года494048775384
12103 Запасы на конец отчетного года151039221861
12104 Запасы на конец предыдущего года39221861928
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43812985595
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2985595355
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года462982
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4140
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года589573832554
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года738325541285
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10733123237431
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1232374316669
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года743374337433
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года743374337433
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8107-5125-1743
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5125-1743-1811
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-67423085690
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года230856905622
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11407100151741
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1001517411047
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11407100151741
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1001517411047
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10733123237431
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1232374316669
21103 Выручка за отчетный год13858128858264
21104 Выручка за предыдущий год1288582644065
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18028133809379
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1338093795306
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4170-495-1115
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-495-1115-1241
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4170-495-1115
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-495-1115-1241
23403 Прочие доходы за отчетный год22679841656
23404 Прочие доходы за предыдущий год984165692
23503 Прочие расходы за отчетный год8682442473
23504 Прочие расходы за предыдущий год244247395
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2771-195368
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-195368-1244
24603 Прочее за отчетный год21114290
24604 Прочее за предыдущий год142900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2982-338268
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-338268-1244
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2982-338268
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-338268-1244
32003 Величина капитала на 31743374337433
32007 Величина капитала на 31-5125-1743-1811
32008 Величина капитала на 31230856905622
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))298233820
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)298233820
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))298233820
33218 Убыток (ИТОГО)298233820
33003 Величина капитала на 31743374337433
33007 Величина капитала на 31-8107-5125-1743
33008 Величина капитала на 31-67423085690
36003 Чистые активы на 31-67423085690
36004 Чистые активы на 31230856905622
41103 Поступления – всего за отчетный год1144686037499
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1048678907284
41193 Прочие поступления за отчетный год960713215
41203 Платежи – всего за отчетный год1190882697401
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год552331202720
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год391024753068
41293 Прочие платежи за отчетный год247526741613
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-46233498
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-46236498

Финансовый анализ

Продажи

Продажи открытое акционерное общество Яшалтинское дорожное управление

Прибыль

Прибыль открытое акционерное общество Яшалтинское дорожное управление

Чистые активы

Чистые активы открытое акционерное общество Яшалтинское дорожное управление

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2982)/Стоимость активов (10733) = -27.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов открытое акционерное общество Яшалтинское дорожное управление

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4170)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18028+0+0) = -23.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж открытое акционерное общество Яшалтинское дорожное управление

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4170)/Выручка (13858) = -30.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции открытое акционерное общество Яшалтинское дорожное управление

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2982)/Выручка (13858) = -21.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании открытое акционерное общество Яшалтинское дорожное управление

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности открытое акционерное общество Яшалтинское дорожное управление

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности открытое акционерное общество Яшалтинское дорожное управление

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности открытое акционерное общество Яшалтинское дорожное управление

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств открытое акционерное общество Яшалтинское дорожное управление

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.514

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.278

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.258

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.059

Индекс Альтмана Z = -6.074

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства открытое акционерное общество Яшалтинское дорожное управление

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (-30.09%), рентабельность компании (-21.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность открытое акционерное общество Яшалтинское дорожное управление

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить