МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЧАПАЕВСКИЙ ВОДОКАНАЛ" ПУШКИНСКОГО СЕЛЬСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ИНН:0801006269 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91111834 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года44613925
11504 Основные средства на конец предыдущего года6139250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года44613925
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6139250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22335
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46843960
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8539600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1281283648
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12836480
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-468-4680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-46800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-340-3403648
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-34036480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года386425312
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4253120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года386425312
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4253120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46843960
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8539600
21103 Выручка за отчетный год726659568
21104 Выручка за предыдущий год6595680
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7260568
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8090242
22204 Управленческие расходы за предыдущий год664370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-83-66-111
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-66-1110
23504 Прочие расходы за предыдущий год2200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-83-88-111
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-88-1110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-83-88-111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-88-1110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-83-88-111
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-88-1110
32003 Величина капитала на 3112836480
32007 Величина капитала на 31-46800
32008 Величина капитала на 31-34036480
33003 Величина капитала на 311281283647
33007 Величина капитала на 31-468-4680
33008 Величина капитала на 31-340-3403647
36003 Чистые активы на 31-340-3403647
36004 Чистые активы на 31-34036470
41103 Поступления – всего за отчетный год726659568
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год726659568
41203 Платежи – всего за отчетный год724659568
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год295302310
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год270251201
41293 Прочие платежи за отчетный год1599057
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧАПАЕВСКИЙ ВОДОКАНАЛ ПУШКИНСКОГО СЕЛЬСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧАПАЕВСКИЙ ВОДОКАНАЛ ПУШКИНСКОГО СЕЛЬСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧАПАЕВСКИЙ ВОДОКАНАЛ ПУШКИНСКОГО СЕЛЬСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-83)/Стоимость активов (46) = -180.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧАПАЕВСКИЙ ВОДОКАНАЛ ПУШКИНСКОГО СЕЛЬСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-83)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+809+0) = -10.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧАПАЕВСКИЙ ВОДОКАНАЛ ПУШКИНСКОГО СЕЛЬСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-83)/Выручка (726) = -11.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧАПАЕВСКИЙ ВОДОКАНАЛ ПУШКИНСКОГО СЕЛЬСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-83)/Выручка (726) = -11.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧАПАЕВСКИЙ ВОДОКАНАЛ ПУШКИНСКОГО СЕЛЬСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧАПАЕВСКИЙ ВОДОКАНАЛ ПУШКИНСКОГО СЕЛЬСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧАПАЕВСКИЙ ВОДОКАНАЛ ПУШКИНСКОГО СЕЛЬСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧАПАЕВСКИЙ ВОДОКАНАЛ ПУШКИНСКОГО СЕЛЬСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧАПАЕВСКИЙ ВОДОКАНАЛ ПУШКИНСКОГО СЕЛЬСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -8.348

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.804

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.804

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.881

Индекс Альтмана Z = -73.692

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧАПАЕВСКИЙ ВОДОКАНАЛ ПУШКИНСКОГО СЕЛЬСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-7.39), рентабельность продукции (-11.43%), рентабельность компании (-11.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЧАПАЕВСКИЙ ВОДОКАНАЛ ПУШКИНСКОГО СЕЛЬСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить