Сельскохозяйственный производственный кооператив "Чограйский" ИНН:0802002482 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05197444 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года109191031188527882
11504 Основные средства на конец предыдущего года10311885278827206
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года109109109109
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года109109109109
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года110281042089617991
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10420896179917315
12103 Запасы на конец отчетного года4950543759785859
12104 Запасы на конец предыдущего года5437597858596335
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1114905626737
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года905626737260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32852820
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года85282010
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2572257226452605
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2572264526050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8668899992779221
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8999927792216605
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19696194191823817212
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19419182381721213920
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года424424424424
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года424424424422
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6452645264526452
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6452645264526452
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2821260522491824
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2605224918241412
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8243740159764274
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7401597642742628
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17940168821510112974
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16882151011297410914
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года704118214291464
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1182142914641704
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года704118214291464
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1182142914641704
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1052135517082774
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1355170827741297
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1052135517082774
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1355170827741302
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19696194191823817212
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19419182381721213920
21103 Выручка за отчетный год5199567134431955
21104 Выручка за предыдущий год5671344319553893
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4283334418241039
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3344182410393333
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год91623271619916
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23271619916560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год91623271619916
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23271619916560
23403 Прочие доходы за отчетный год10987128061917
23404 Прочие доходы за предыдущий год71280619172910
23503 Прочие расходы за отчетный год8311158247681
23504 Прочие расходы за предыдущий год11582476811220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1183188121782152
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1881217821522250
24603 Прочее за отчетный год103100510
24604 Прочее за предыдущий год1005100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1080178121272058
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1781212720582137
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1080178121272058
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1781212720582137
32003 Величина капитала на 3142400422
32005 Величина капитала на 316452006452
32006 Величина капитала на 312605001412
32007 Величина капитала на 317401002628
32008 Величина капитала на 31168820010914
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1080002058
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1080002060
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1080002058
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1080002058
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)22000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)22000
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)21600412
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-21600-412
33003 Величина капитала на 3142400424
33005 Величина капитала на 316452006452
33006 Величина капитала на 312821001824
33007 Величина капитала на 318243004274
33008 Величина капитала на 31179400012974
36003 Чистые активы на 31179400012974
36004 Чистые активы на 31168820010914
41103 Поступления – всего за отчетный год3645002873
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2520001500
41193 Прочие поступления за отчетный год1125001373
41203 Платежи – всего за отчетный год3674002812
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год123800887
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год67800677
41293 Прочие платежи за отчетный год1758001154
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-290061
43203 Платежи – всего за отчетный год24003
43293 Прочие платежи за отчетный год24003
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2400-1
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-530010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив Чограйский

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив Чограйский

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив Чограйский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1080)/Стоимость активов (19696) = 5.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив Чограйский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (916)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4283+0+0) = 21.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив Чограйский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (916)/Выручка (5199) = 17.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив Чограйский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1080)/Выручка (5199) = 20.77 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив Чограйский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Чограйский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Чограйский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Чограйский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив Чограйский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.387

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.216

Индекс Альтмана Z = 13.848

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив Чограйский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (8.34), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (17.62%), рентабельность компании (20.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив Чограйский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить