Закрытое акционерное общество Нефтяная компания "Калмпетрол" ИНН:0803002608 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47722686 ОКВЭД:11.10.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года18030186021939821933
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года18602193982193313394
11503 Основные средства на конец отчетного года299353297877298733356011
11504 Основные средства на конец предыдущего года297877298733356011368300
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3820438204426824
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года382044268244
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года355587354683360822379008
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года354683360822379008382502
12103 Запасы на конец отчетного года9668116321581021325
12104 Запасы на конец предыдущего года11632158102132518040
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года194000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года85088950138874670
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года89501388746705691
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5050505050505000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5050505050005050
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1912021348822
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23420275443622492153
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27544362249215388016
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года379007382227397046471161
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года382227397046471161470518
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1892189218921892
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1892189218921892
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года648648648648
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года648648648648
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года10010100101001010010
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года10010100101001010010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-302172-331592-300726-143595
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-331592-300726-14359573211
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-289622-319042-288176-131045
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-319042-288176-13104585761
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2064206420640
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2064206400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66486669837368268597222
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6983736826859722225677
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года16998324733225
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года8324733225856
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года668629701269685222100447
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70126968522210044726533
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года379007382227397046471161
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года382227397046471161470518
21103 Выручка за отчетный год86711730584465136747
21104 Выручка за предыдущий год1730584465136747204882
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2715646861114613137750
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46861114613137750189708
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-18485-29556-30148-1003
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-29556-30148-100315174
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18485-29556-30148-1003
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-29556-30148-100315174
23403 Прочие доходы за отчетный год1000720513162524
23404 Прочие доходы за предыдущий год720513162524702
23503 Прочие расходы за отчетный год66408515140145216330
23504 Прочие расходы за предыдущий год851514014521633011615
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-24125-30866-157131-216806
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-30866-157131-2168064190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-24125-30866-157131-216806
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-30866-157131-2168064190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-24125-30866-157131-216806
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-30866-157131-2168064190
32003 Величина капитала на 311892189218921892
32005 Величина капитала на 3110658106581065810658
32007 Величина капитала на 31-331592-300726-14359573211
32008 Величина капитала на 31-319042-288176-13104585761
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))53545000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)53545000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))53545000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)53545000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2412530866157131216806
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2412530866157131216806
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2412530866157131216806
33218 Убыток (ИТОГО)2412530866157131216806
33003 Величина капитала на 311892189218921892
33005 Величина капитала на 3110658106581065810658
33007 Величина капитала на 31-302172-331592-300726-143595
33008 Величина капитала на 31-289622-319042-288176-131045
36003 Чистые активы на 31-285859-319042-288176-131045
36004 Чистые активы на 31-319042-288176-13104585761
41103 Поступления – всего за отчетный год952124606134304203718
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год92721747682766163612
41193 Прочие поступления за отчетный год24971305153840106
41203 Платежи – всего за отчетный год105212608389330125072
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год332879012317752709
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7149178232987333254
41293 Прочие платежи за отчетный год443593628039109
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1000-14774497478646
42103 Поступления – всего за отчетный год100003052517
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год1000000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год10000-106506-28114

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Нефтяная компания Калмпетрол

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Нефтяная компания Калмпетрол

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Нефтяная компания Калмпетрол

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-24125)/Стоимость активов (379007) = -6.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Нефтяная компания Калмпетрол

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-18485)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27156+0+0) = -68.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Нефтяная компания Калмпетрол

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-18485)/Выручка (8671) = -213.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Нефтяная компания Калмпетрол

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-24125)/Выручка (8671) = -278.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Нефтяная компания Калмпетрол

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Нефтяная компания Калмпетрол

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Нефтяная компания Калмпетрол

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Нефтяная компания Калмпетрол

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.76

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Нефтяная компания Калмпетрол

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.692

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.433

Индекс Альтмана Z = -12.193

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Нефтяная компания Калмпетрол

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (-0.76), рентабельность продукции (-213.18%), рентабельность компании (-278.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Нефтяная компания Калмпетрол

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить