ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАГАНЬОПТТОРГ" ИНН:0803002703 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53446836 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года437452466
11504 Основные средства на конец предыдущего года452466364
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года437452466
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года452466364
12103 Запасы на конец отчетного года785151
12104 Запасы на конец предыдущего года5151173
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45830011
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3001123
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года686869
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года686917
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года123
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года604420133
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года420133216
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1041872599
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года872599580
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1019848584
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года848584558
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1030859595
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года859595569
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13411
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11134
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13411
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1041872599
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года872599580
21103 Выручка за отчетный год387386380
21104 Выручка за предыдущий год386380348
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19188337
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год88337213
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19629843
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29843135
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19629843
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29843135
23503 Прочие расходы за отчетный год11236
23504 Прочие расходы за предыдущий год2365
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18527537
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27537130
24604 Прочее за предыдущий год111110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18526426
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26426120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18526426
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26426120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАГАНЬОПТТОРГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАГАНЬОПТТОРГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАГАНЬОПТТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (185)/Стоимость активов (1041) = 17.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАГАНЬОПТТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (196)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (191+0+0) = 102.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАГАНЬОПТТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (196)/Выручка (387) = 50.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАГАНЬОПТТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (185)/Выручка (387) = 47.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАГАНЬОПТТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 54.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАГАНЬОПТТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 47.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАГАНЬОПТТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАГАНЬОПТТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАГАНЬОПТТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.57

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.178

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.178

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 93.636

Индекс Альтмана Z = 103.833

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАГАНЬОПТТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.18), коэффициент быстрой ликвидности (47.82), коэффициент текущей ликвидности (54.91), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (50.65%), рентабельность компании (47.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАГАНЬОПТТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить