ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРАСНЫЙ МОРЯК" ИНН:0803002830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57863761 ОКВЭД:05.01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года760672487380
11504 Основные средства на конец предыдущего года724873807704
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года124124124
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года124124124
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года773073727504
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года737275047828
12103 Запасы на конец отчетного года543755904265
12104 Запасы на конец предыдущего года559042654342
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1022361021537
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61021537363
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года170170170
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года170170170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15830118626072
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1186260724880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года235601923413576
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года192341357612708
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года105010501050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года105010501050
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года253225322532
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года253225322532
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1060595309
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года595309162
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года573835541935
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года355419351101
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1038077315826
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года773158264845
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года341934193419
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года341934193644
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года341934193419
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года341934193644
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года944944944
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9449441772
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года870970323279
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года703232792313
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года108108108
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года108108134
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года976180844331
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года808443314219
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года235601923413576
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года192341357612708
21103 Выручка за отчетный год889364625913
21104 Выручка за предыдущий год646259135970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год530340945651
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год409456515272
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35902368262
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2368262698
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35902368262
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2368262698
23503 Прочие расходы за отчетный год666409285
23504 Прочие расходы за предыдущий год4092851153
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29241959991
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1959991191
24603 Прочее за отчетный год2755410
24604 Прочее за предыдущий год54109
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26491905981
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1905981182
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26491905981
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1905981182

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАСНЫЙ МОРЯК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАСНЫЙ МОРЯК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАСНЫЙ МОРЯК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2649)/Стоимость активов (23560) = 11.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАСНЫЙ МОРЯК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3590)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5303+0+0) = 67.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАСНЫЙ МОРЯК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3590)/Выручка (8893) = 40.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАСНЫЙ МОРЯК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2649)/Выручка (8893) = 29.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАСНЫЙ МОРЯК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАСНЫЙ МОРЯК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАСНЫЙ МОРЯК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАСНЫЙ МОРЯК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАСНЫЙ МОРЯК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.302

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.124

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.788

Индекс Альтмана Z = 4.007

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАСНЫЙ МОРЯК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (40.37%), рентабельность компании (29.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАСНЫЙ МОРЯК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить