ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ "КАСПИЙСКИЙ ЛЕСХОЗ" ИНН:0803003785 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00971620 ОКВЭД:02.01.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19643300
11504 Основные средства на конец предыдущего года33000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19643369109
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3369109154
12103 Запасы на конец отчетного года14987054
12104 Запасы на конец предыдущего года987054176
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года929212070
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года921207024
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1287010835
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года106318260232
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года318260232235
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2070351329341
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года351329341389
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8219286286286
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года286286286286
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7536654355
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года65435515
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года683351329341
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года351329341301
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1387000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1387000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2070351329341
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года351329341389
21103 Выручка за отчетный год3392350939303962
21104 Выручка за предыдущий год3509393039624039
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4786344438873907
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3444388739074024
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1394654355
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год65435515
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1394654355
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год65435515
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1394654355
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год65435515
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1394654355
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год65435515
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1394654355
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год65435515
32003 Величина капитала на 31286286286286
32007 Величина капитала на 3165435515
32008 Величина капитала на 31351329341301
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)7934000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)793422040
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))76010120
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)76010120
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7601000
33218 Убыток (ИТОГО)7601000
33003 Величина капитала на 318219286286286
33007 Величина капитала на 31-7536654355
33008 Величина капитала на 31683351329341
36003 Чистые активы на 31683351329232
36004 Чистые активы на 31351329341147
41103 Поступления – всего за отчетный год3392350939303962
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3392350939303962
41203 Платежи – всего за отчетный год4786344438873907
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1782142515151776
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2459168817621879
41293 Прочие платежи за отчетный год545331610252
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1394654355
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1394654355

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ КАСПИЙСКИЙ ЛЕСХОЗ

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ КАСПИЙСКИЙ ЛЕСХОЗ

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ КАСПИЙСКИЙ ЛЕСХОЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1394)/Стоимость активов (2070) = -67.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ КАСПИЙСКИЙ ЛЕСХОЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1394)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4786+0+0) = -29.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ КАСПИЙСКИЙ ЛЕСХОЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1394)/Выручка (3392) = -41.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ КАСПИЙСКИЙ ЛЕСХОЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1394)/Выручка (3392) = -41.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ КАСПИЙСКИЙ ЛЕСХОЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ КАСПИЙСКИЙ ЛЕСХОЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ КАСПИЙСКИЙ ЛЕСХОЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ КАСПИЙСКИЙ ЛЕСХОЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ КАСПИЙСКИЙ ЛЕСХОЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.619

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.673

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.673

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.492

Индекс Альтмана Z = -10.261

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ КАСПИЙСКИЙ ЛЕСХОЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (-41.1%), рентабельность компании (-41.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ КАСПИЙСКИЙ ЛЕСХОЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить