Кетченеровское районное потребительское общество ИНН:0804004245 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01702023 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4311485039533613
11504 Основные средства на конец предыдущего года4850395336133015
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года500500500500
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года500500500500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4811535044534113
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5350445341133515
12103 Запасы на конец отчетного года34941286333397535614
12104 Запасы на конец предыдущего года28633339753561429026
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5950483084707217
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4830847072176431
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года157430591669
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4305916691450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41048338934303643500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33893430364350036907
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45859392434748947613
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39243474894761340422
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2166216621672167
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2166216721671867
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года16908158201595815209
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года15820159581520913636
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года173914815041088
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года148150410882131
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20813194671862918464
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19467186291846417634
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4167111697438402
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11169743840212626
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4167111697438402
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11169743840212626
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года73007461114288977
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года74611142889775682
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1357911199768911770
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года111997689117704480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20879186601911720747
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18660191172074710162
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45859392434748947613
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39243474894761340422
21103 Выручка за отчетный год190544186073193286189864
21104 Выручка за предыдущий год186073193286189864172207
21203 Себестоимость продаж за отчетный год151255147480154213150714
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год147480154213150714136172
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39289385933907339150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38593390733915036035
22103 Коммерческие расходы за отчетный год32957321803323033494
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год32180332303349429585
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6332641358435656
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6413584356566450
23303 Проценты к уплате за отчетный год1283226834282879
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2268342828792085
23403 Прочие доходы за отчетный год49488510361298
23404 Прочие доходы за предыдущий год88510361298739
23503 Прочие расходы за отчетный год3804405328892931
23504 Прочие расходы за предыдущий год4053288929312948
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17399775621144
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год97756211442156
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17399775041088
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год97750410882131
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17399775041088
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год97750410882131
32003 Величина капитала на 312166216721671867
32005 Величина капитала на 3115820159581520913636
32007 Величина капитала на 31148150410882131
32008 Величина капитала на 3119467186291846417634
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)1088010881831
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2589775260
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)134697716142131
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2589775260
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2589775260
33003 Величина капитала на 312166216621672167
33005 Величина капитала на 3116908158201595815209
33007 Величина капитала на 31173914815041088
33008 Величина капитала на 3120813194671862918464
36003 Чистые активы на 3120813194671862918464
36004 Чистые активы на 3119467186291846417634
41103 Поступления – всего за отчетный год207469202356214274207869
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год189255195294207275204080
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год319693541510
41193 Прочие поступления за отчетный год17895636964583279
41203 Платежи – всего за отчетный год207742202517214465208053
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год180416155616180757180285
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15406152881800517472
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3944830
41293 Прочие платежи за отчетный год11881315691562010296
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-273-161-191-184
43103 Поступления – всего за отчетный год37980244354777614933
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год37980244354777612238
43203 Платежи – всего за отчетный год37980244354766314291
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год37980244354766314291
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-273-161-78-781

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Кетченеровское районное потребительское общество

Прибыль

Прибыль Кетченеровское районное потребительское общество

Чистые активы

Чистые активы Кетченеровское районное потребительское общество

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1739)/Стоимость активов (45859) = 3.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Кетченеровское районное потребительское общество

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6332)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (151255+32957+0) = 3.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Кетченеровское районное потребительское общество

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6332)/Выручка (190544) = 3.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Кетченеровское районное потребительское общество

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1739)/Выручка (190544) = 0.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Кетченеровское районное потребительское общество

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Кетченеровское районное потребительское общество

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Кетченеровское районное потребительское общество

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Кетченеровское районное потребительское общество

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Кетченеровское районное потребительское общество

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.599

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.831

Индекс Альтмана Z = 5.181

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Кетченеровское районное потребительское общество

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (1.99), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (3.32%), рентабельность компании (0.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Кетченеровское районное потребительское общество

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить