Общество с ограниченной ответственностью "Басанг" ИНН:0804006235 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48336175 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года211225190
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года251925950
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года211225192055
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года251925951234
12103 Запасы на конец отчетного года2400540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40239554
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3955437
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1159395594
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года395542349
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года327129142649
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года291426493583
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года80277245
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года772451100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года206917001980
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года170019802000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года206917001980
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года170019802000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4000530
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года442940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года400442624
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года442624483
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года327129142649
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года291426493583
21103 Выручка за отчетный год94273391460
21104 Выручка за предыдущий год73391460618
21203 Себестоимость продаж за отчетный год85066391150
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год663911501093
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год92700310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год700310-475
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год92700310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год700310-475
23404 Прочие доходы за предыдущий год2711974
23503 Прочие расходы за отчетный год6200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30727421
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год727429-401
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30727421
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год727429-401

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Басанг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Басанг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Басанг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (3271) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Басанг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (92)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (850+0+0) = 10.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Басанг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (92)/Выручка (942) = 9.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Басанг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (942) = 3.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Басанг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Басанг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Басанг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Басанг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Басанг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.354

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.325

Индекс Альтмана Z = 2.753

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Басанг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.01), коэффициент быстрой ликвидности (7.58), коэффициент текущей ликвидности (8.18), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (9.77%), рентабельность компании (3.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Басанг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить