Общество с ограниченной ответственностью "Баина" ИНН:0804008539 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95857849 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года15001500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15001500
12103 Запасы на конец отчетного года251000
12104 Запасы на конец предыдущего года10001300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1012
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года251010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10101312
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года252510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25102812
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25712
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года712712
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25712
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года712712
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года17982100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года17982100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года202510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25102812
21103 Выручка за отчетный год19701210
21104 Выручка за предыдущий год12101860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18001240
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12401850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год170-30
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год170-30
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год170-30
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год170-30
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год170-30
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Баина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Баина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Баина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (170)/Стоимость активов (25) = 680 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Баина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (170)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1800+0+0) = 9.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Баина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (170)/Выручка (1970) = 8.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Баина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (170)/Выручка (1970) = 8.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Баина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Баина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 6.8

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 6.8

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 77.574

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Баина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1.25), рентабельность продукции (8.63%), рентабельность компании (8.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Баина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить