ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПЛЕМРЕПРОДУКТОР "ШАТТА" ИНН:0804008793 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00582841 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года83974984878675184502
11504 Основные средства на конец предыдущего года98487867518450282624
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года77777777
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года77777777
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4403429442944294
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4294429442944294
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года884541028589112288873
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года102858911228887386995
12103 Запасы на конец отчетного года41456349384601425586
12104 Запасы на конец предыдущего года34938460142558623858
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3184221752563578
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2217525635783715
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2197841751742
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года696123682368107751
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года23682368107751108039
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года516014172053722137090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4172053722137090137354
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года140055144578144844225963
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года144578144844225963224349
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года105383105383105383105383
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года105383105383105383105383
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10194982656633015
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года98265663301532039
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года115577115209105949204833
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года115209105949204833203857
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года78878406875511054
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года840687551105413718
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года78878406875511054
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года840687551105413718
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18632500174504500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25001745045001500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1472818463126905576
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года184631269055765274
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16591209633014010076
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2096330140100766774
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года140055144578144844225963
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года144578144844225963224349
21103 Выручка за отчетный год32906212801663117505
21104 Выручка за предыдущий год21280166311750524035
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36774273942016521504
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27394201652150422955
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3868-6114-3534-3999
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6114-3534-39991080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3868-6114-3534-3999
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6114-3534-39991080
23303 Проценты к уплате за отчетный год19419041011195
23304 Проценты к уплате за предыдущий год19041011195427
23403 Прочие доходы за отчетный год49941787053005324
23404 Прочие доходы за предыдущий год17870530053249328
23503 Прочие расходы за отчетный год564592189154
23504 Прочие расходы за предыдущий год592189154148
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3689260566976
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год92605669769833
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3689260566976
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год92605669769833
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3689260566976
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год92605669769833
32003 Величина капитала на 31105383105383105383105383
32007 Величина капитала на 3198265663301532039
32008 Величина капитала на 31115209105949204833203857
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3689260566976
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3689260566976
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3689260566976
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3689260566976
33003 Величина капитала на 31105383105383105383105383
33007 Величина капитала на 3110194982656633015
33008 Величина капитала на 31115577115209105949204833
36003 Чистые активы на 31115577115209105949204383
36004 Чистые активы на 31115209105949204833203857
41103 Поступления – всего за отчетный год18912384782716726341
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год18838165091589313530
41193 Прочие поступления за отчетный год74219691127412811
41203 Платежи – всего за отчетный год21109363654370831408
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1347382902795621088
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4656646471894978
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год19419041011395
41293 Прочие платежи за отчетный год27861970775524947
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-21972113-16541-5067
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-21972113-91-1567

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛЕМРЕПРОДУКТОР ШАТТА

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛЕМРЕПРОДУКТОР ШАТТА

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛЕМРЕПРОДУКТОР ШАТТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (368)/Стоимость активов (140055) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛЕМРЕПРОДУКТОР ШАТТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3868)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36774+0+0) = -10.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛЕМРЕПРОДУКТОР ШАТТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3868)/Выручка (32906) = -11.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛЕМРЕПРОДУКТОР ШАТТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (368)/Выручка (32906) = 1.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛЕМРЕПРОДУКТОР ШАТТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛЕМРЕПРОДУКТОР ШАТТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛЕМРЕПРОДУКТОР ШАТТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛЕМРЕПРОДУКТОР ШАТТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛЕМРЕПРОДУКТОР ШАТТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.263

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.722

Индекс Альтмана Z = 6.713

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛЕМРЕПРОДУКТОР ШАТТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (3.11), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (-11.75%), рентабельность компании (1.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛЕМРЕПРОДУКТОР ШАТТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить