Сельскохозяйственный производственный кооператив "Плодовитое" ИНН:0805003540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57862709 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23744285192505723741
11504 Основные средства на конец предыдущего года28519250572374119009
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23744285192517723861
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28519251772386120084
12103 Запасы на конец отчетного года44242410874689039112
12104 Запасы на конец предыдущего года41087468903911235202
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8983752858695768
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7528586957685220
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года100004005400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2655219237705
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2192377051966
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2222018
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года22018385
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56902508295319651003
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50829531965100342773
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года80646793487837374864
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года79348783737486462857
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года83838390
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года83839090
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7239723972397239
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7239723972397239
13603 Резервный капитал на конец отчетного года60445515895124748648
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года51589512474864832698
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года154588563422599
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8856342259915950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года69312677675891158576
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года67767589115857655977
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2671424758247400
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4247582474002150
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2671424758247400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4247582474002150
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1212336878755478
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3368787554781640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7451396657633410
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3966576334103090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года86637334136388888
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73341363888884730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года80646793487837374864
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года79348783737486462857
21103 Выручка за отчетный год27068490482066923885
21104 Выручка за предыдущий год49048206692388528773
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24566438431995722955
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43843199572295518676
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25025205712930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год520571293010097
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25025205712930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год520571293010097
23204 Проценты к получению за предыдущий год2142204
23303 Проценты к уплате за отчетный год590115614341335
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1156143413351271
23403 Прочие доходы за отчетный год7679679453874621
23404 Прочие доходы за предыдущий год67945387462112718
23503 Прочие расходы за отчетный год8046220143451617
23504 Прочие расходы за предыдущий год2201434516175598
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год154588563422599
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8856342259915950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год154588563422599
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8856342259915950
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год154588563422599
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8856342259915950
32003 Величина капитала на 3183839090
32005 Величина капитала на 317239723972397239
32006 Величина капитала на 3151589512474864832698
32007 Величина капитала на 318856342259915950
32008 Величина капитала на 3167767589115857655977
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)8856342259915950
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1545885602599
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)104019198260118549
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1545885602599
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1545885602599
33166 Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)885634200
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)885634200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8856342225715950
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)8856342226615950
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8856342015950
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)8856342015950
33003 Величина капитала на 3183838390
33005 Величина капитала на 317239723972397239
33006 Величина капитала на 3160445515895124748648
33007 Величина капитала на 31154588563422599
33008 Величина капитала на 3169312677675891158576
36003 Чистые активы на 3169312677675891158576
36004 Чистые активы на 3167767589115857655977
41103 Поступления – всего за отчетный год33746543052179829566
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год27214476341697225718
41193 Прочие поступления за отчетный год6532667148263848
41203 Платежи – всего за отчетный год29563460362830934515
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год15603264941580223546
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6820842568165986
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год590115614341335
41293 Прочие платежи за отчетный год6550996142573648
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год41838269-6511-4949
42103 Поступления – всего за отчетный год3424625022550
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год3424620550
42203 Платежи – всего за отчетный год33049205950
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год3304920950
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год12-305022-5400
43103 Поступления – всего за отчетный год330500818211448
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год330500818211448
43203 Платежи – всего за отчетный год4062658473612360
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4062658473612360
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3732-60848219088
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4632155-668-1261

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив Плодовитое

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив Плодовитое

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив Плодовитое

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1545)/Стоимость активов (80646) = 1.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив Плодовитое

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2502)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24566+0+0) = 10.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив Плодовитое

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2502)/Выручка (27068) = 9.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив Плодовитое

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1545)/Выручка (27068) = 5.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив Плодовитое

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Плодовитое

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Плодовитое

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Плодовитое

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив Плодовитое

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.613

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.115

Индекс Альтмана Z = 10.632

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив Плодовитое

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (1.34), коэффициент текущей ликвидности (6.45), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (9.24%), рентабельность компании (5.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив Плодовитое

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить