СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "МАЯК" ИНН:0805003558 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57863423 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года41090464994201834680
11504 Основные средства на конец предыдущего года46499420183468024497
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года41090464994201834680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года46499420183468024497
12103 Запасы на конец отчетного года23894228413190037401
12104 Запасы на конец предыдущего года22841319003740135436
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45527212672852
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27212672852883
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6920011
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25041231133316740854
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23113331674085438410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года66131696127518575534
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года69612751857553462907
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12880128801288012880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12880128801288012880
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года20092186201284512845
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1862012845128454847
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1288128812881288
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1288128812881288
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8950-290423531682
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2904235316821936
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25310298842936628695
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29884293662869520951
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2421311739745959
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3117397459592077
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2421311739745959
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3117397459592077
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18813191072330822503
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19107233082250326367
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19587175041853718377
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17504185371837713512
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38400366114184540880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36611418454088039879
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года66131696127518575534
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года69612751857553462907
21103 Выручка за отчетный год11776219612265916003
21104 Выручка за предыдущий год21961226591600313389
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20233309602295617687
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30960229561768714138
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8457-8999-297-1684
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8999-297-1684-749
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8457-8999-297-1684
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8999-297-1684-749
23303 Проценты к уплате за отчетный год1762267538193490
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2675381934903501
23403 Прочие доходы за отчетный год5999101311195211463
23404 Прочие доходы за предыдущий год1013111952114638649
23503 Прочие расходы за отчетный год1826371477556166
23504 Прочие расходы за предыдущий год3714775561664140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6046-525781123
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-525781123259
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6046-525781123
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-525781123259
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год1472000
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год5774000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4574-525781123
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год51781123259
32003 Величина капитала на 3112880128801288012880
32005 Величина капитала на 311862012845128454847
32006 Величина капитала на 311288128812881288
32007 Величина капитала на 31-2904235316821936
32008 Величина капитала на 3129884293662869520951
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)1472577507998
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)147257756718121
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)1472577407998
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)1472577407998
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))604652570377
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)604652570377
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6046525700
33218 Убыток (ИТОГО)6046525700
33003 Величина капитала на 3112880128801288012880
33005 Величина капитала на 3120092186201284512845
33006 Величина капитала на 311288128812881288
33007 Величина капитала на 31-8950-290423531682
33008 Величина капитала на 3125310298842936628695
36003 Чистые активы на 3125310298842936628695
36004 Чистые активы на 3129884293662869520951
41103 Поступления – всего за отчетный год14592230882233536343
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год12223180501490929035
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год473489618336
41193 Прочие поступления за отчетный год1896454968086972
41203 Платежи – всего за отчетный год13900230882234637843
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год804783251347325007
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2455369229803344
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1762267538193490
41293 Прочие платежи за отчетный год1636839620746002
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6920-11-1500
43103 Поступления – всего за отчетный год14875770826221417
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год262712707121417
43193 Прочие поступления за отчетный год1225505811910
43203 Платежи – всего за отчетный год14875770826221417
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год12525770825121399
43293 Прочие платежи за отчетный год23501118
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6920-11-1500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ МАЯК

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ МАЯК

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ МАЯК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6046)/Стоимость активов (66131) = -9.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ МАЯК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8457)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20233+0+0) = -41.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ МАЯК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8457)/Выручка (11776) = -71.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ МАЯК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6046)/Выручка (11776) = -51.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ МАЯК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ МАЯК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ МАЯК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ МАЯК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ МАЯК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.082

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.62

Индекс Альтмана Z = 0.281

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ МАЯК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (-71.82%), рентабельность компании (-51.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ МАЯК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить