Общество с ограниченной ответственностью "Тройка" ИНН:0805003861 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95850712 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года284231590388
12104 Запасы на конец предыдущего года231590388516
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1039993789707
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года993789707541
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1323122413790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1224137910950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1323122413791095
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1224137910951066
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2525250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2525250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года107110639980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10639989850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1096108810231010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года108810231010973
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1698824615
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года882461514
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года584811070
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года481107079
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2271363560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года136356850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1323122413791095
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1224137910951066
21103 Выручка за отчетный год1070133517082293
21104 Выручка за предыдущий год1335170822932111
21203 Себестоимость продаж за отчетный год843106514232167
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1065142319752034
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2272702850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2702853180
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2031932620
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1932621920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2477230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год77231260
23503 Прочие расходы за отчетный год16121089
23504 Прочие расходы за предыдущий год12108917
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год865130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6513370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8651337
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год65133760
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год865130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6513370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тройка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тройка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тройка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (1323) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тройка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (843+203+0) = 2.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тройка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24)/Выручка (1070) = 2.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тройка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (1070) = 0.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тройка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тройка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тройка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тройка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тройка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.872

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.828

Индекс Альтмана Z = 10.85

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тройка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.58), коэффициент текущей ликвидности (5.83), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (2.24%), рентабельность компании (0.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тройка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить