Общество с ограниченной ответственностью "Весна" ИНН:0805004135 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61480356 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года6540400
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года4040100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6540550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4055250
12103 Запасы на конец отчетного года66175180192
12104 Запасы на конец предыдущего года175180192116
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года434100612101128
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100612101128790
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года500118513940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1185139413240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года565122514491349
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года122514491349928
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5507557150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7557155050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года565770730520
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года770730520319
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года455719829609
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4557198290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года565122514491349
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года122514491349928
21103 Выручка за отчетный год464109412971137
21104 Выручка за предыдущий год1094129711371044
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6699761006928
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9761006849964
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2051182910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1182912880
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7881790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-205402100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год402102090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-205402100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год402102010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-20540210201
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4021020172
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-205402100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год402102010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Весна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Весна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Весна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-205)/Стоимость активов (565) = -36.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Весна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-205)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (669+0+0) = -30.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Весна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-205)/Выручка (464) = -44.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Весна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-205)/Выручка (464) = -44.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Весна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Весна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Весна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Весна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Весна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.885

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.363

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.363

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 5.333

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Весна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-44.18%), рентабельность компании (-44.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Весна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить