ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО) ИНН:0805004329 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:74272139 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1408615922182290
11504 Основные средства на конец предыдущего года1592218229015051
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1408615922182290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1592218229015051
12103 Запасы на конец отчетного года157118172112
12104 Запасы на конец предыдущего года11817211283
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5711506847945064
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5068479450643719
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5993888
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года93888150
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6231561
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года23156141
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5933521853695245
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5218536952453993
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2001921140235985245
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2114023598524519044
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-11002-38482863-13417
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-38482863-134178486
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10902-37482963-13317
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-37482963-133178586
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30921248632061018537
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24863206101853710426
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года25252532
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30921248882063518562
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24888206351856210458
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2001921140235985245
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2114023598524519044
21103 Выручка за отчетный год107141001593319623
21104 Выручка за предыдущий год100159331962310665
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17171162821609514622
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16282160951462216291
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6457-6267-6764-4999
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6267-6764-4999-5626
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6457-6267-6764-4999
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6267-6764-4999-5626
23403 Прочие доходы за отчетный год4031838558
23404 Прочие доходы за предыдущий год31838558470
23503 Прочие расходы за отчетный год736606702606
23504 Прочие расходы за предыдущий год606702606528
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7153-6555-74632953
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6555-74632953-5684
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7153-6555-74632953
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6555-74632953-5684
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7153-6555-74632953
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6555-74632953-5684
32003 Величина капитала на 31100100100100
32007 Величина капитала на 31-38482863-134178487
32008 Величина капитала на 31-37482963-133178587
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))71546711024857
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)71546711024857
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7154671103321
33218 Убыток (ИТОГО)7154671103321
33003 Величина капитала на 31100100100100
33007 Величина капитала на 31-11002-38482863-13417
33008 Величина капитала на 31-10902-37482963-13317
36003 Чистые активы на 31-10902-37482963-13317
36004 Чистые активы на 31-37482963-133178586
41103 Поступления – всего за отчетный год10504105571030810130
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8577982486909009
41193 Прочие поступления за отчетный год192773316181121
41203 Платежи – всего за отчетный год104541054899288621
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год69912158291407
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5933561052494474
41293 Прочие платежи за отчетный год3822372338502740
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5093801509
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5093801509

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7153)/Стоимость активов (20019) = -35.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6457)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17171+0+0) = -37.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6457)/Выручка (10714) = -60.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7153)/Выручка (10714) = -66.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.54

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.248

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.357

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.357

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.353

Индекс Альтмана Z = -12.12

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (-0.54), рентабельность продукции (-60.27%), рентабельность компании (-66.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить