Открытое акционерное общество "50 лет Октября" ИНН:0806000493 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:56358392 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года57959629236939072428
11504 Основные средства на конец предыдущего года62923693907242866116
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3500867086708910
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года8670867089108354
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3375335133513447
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3351335134479128
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года64834749448141184785
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года74944814118478583598
12103 Запасы на конец отчетного года44507413135845649159
12104 Запасы на конец предыдущего года41313584564915961117
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года274274274274
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года274274274274
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16018244852242026466
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24485224202646635059
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года175321736642625
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года217366426253299
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года62552662898481484534
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года66289848148453499749
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года127386141233166225169319
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года141233166225169319183347
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года71052710527105271052
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года71052710527105271052
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1714171417141714
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1714171417141714
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3622362236223622
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3622362236223553
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1961885601574715143
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8560157471514313431
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года96006849489213591531
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года84948921359153189750
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года75044921106317276
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4492110631727618716
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года33456891034
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года34568910341378
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года75348371175218310
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4837117521831020094
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2648252514439850926
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25251443985092660973
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2789026108179088285
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2610817908828512018
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года898932267
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года8932267512
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30627514486233859478
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года51448623385947873503
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года127386141233166225169319
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года141233166225169319183347
21103 Выручка за отчетный год1114949830688740109691
21104 Выручка за предыдущий год983068874010969194947
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9218510183187706108813
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1018318770610881392948
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19309-35251034878
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-352510348781999
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19309-35251034878
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-352510348781999
23303 Проценты к уплате за отчетный год4978622573579239
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6225735792398077
23403 Прочие доходы за отчетный год18383124461470822080
23404 Прочие доходы за предыдущий год12446147082208016499
23503 Прочие расходы за отчетный год216569706780812119
23504 Прочие расходы за предыдущий год97067808121199443
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11058-70107071712
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-701070717121388
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11058-70107071712
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-701070717121388
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11058-70107071712
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-701070717121388
32003 Величина капитала на 3171052710527105271052
32005 Величина капитала на 311714171417141714
32006 Величина капитала на 313622362236223553
32007 Величина капитала на 318560157471514313431
32008 Величина капитала на 3184948921359153189750
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1105807071920
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1105807071989
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1105807071920
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1105807071920
33003 Величина капитала на 3171052710527105271052
33005 Величина капитала на 311714171417141714
33006 Величина капитала на 313622362236223622
33007 Величина капитала на 311961885601574715143
33008 Величина капитала на 3196006849489213591531
36003 Чистые активы на 3196095850379216791798
36004 Чистые активы на 3185037921679179890262
41103 Поступления – всего за отчетный год9732487407105756136020
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год836008172095625116274
41193 Прочие поступления за отчетный год1372456871013119746
41203 Платежи – всего за отчетный год917626349690671113909
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год46338335164501957983
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год26595190642746630049
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3311605869698761
41293 Прочие платежи за отчетный год1551848581121717116
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5562239111508522111
42103 Поступления – всего за отчетный год650102030111809
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год650102029001800
42203 Платежи – всего за отчетный год11881125145411447
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год5381355543637
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год65009007810
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-538-1051557-9638
43103 Поступления – всего за отчетный год25597206325487864485
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год25597206325487864485
43203 Платежи – всего за отчетный год29085478857048177632
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год27456463507037875972
43293 Прочие платежи за отчетный год1629135801452
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3488-27253-15603-13147
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1536-34471039-674

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество 50 лет Октября

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество 50 лет Октября

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество 50 лет Октября

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11058)/Стоимость активов (127386) = 8.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Открытое акционерное общество 50 лет Октября

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19309)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (92185+0+0) = 20.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество 50 лет Октября

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19309)/Выручка (111494) = 17.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество 50 лет Октября

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11058)/Выручка (111494) = 9.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество 50 лет Октября

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество 50 лет Октября

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество 50 лет Октября

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество 50 лет Октября

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество 50 лет Октября

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.272

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.059

Индекс Альтмана Z = 5.865

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество 50 лет Октября

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (2.16), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (17.32%), рентабельность компании (9.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество 50 лет Октября

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить