Открытое акционерное общество "Джангр-1" ИНН:0806000528 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:56358541 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7920719369116854
11504 Основные средства на конец предыдущего года7193691168543962
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года391391391391
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года391391391391
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8311758473027245
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7584730272454353
12103 Запасы на конец отчетного года4202443139703874
12104 Запасы на конец предыдущего года4431397038743571
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года512151325995
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51325995137
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9351956440303971
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9564403039713708
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17662171481133211216
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1714811332112168061
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5562556255625509
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5562556255095509
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3200320032003200
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3200320032003200
13603 Резервный капитал на конец отчетного года310310310249
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года310310249249
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6307-6472-2058-2907
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6472-2058-2907-3161
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2765260070146051
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2600701460515797
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года970970970970
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года970970970970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года148971357833023547
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1357833023547794
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года148971357833484195
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13578334841951294
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17662171481133211216
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1714811332112168061
21103 Выручка за отчетный год2401524119741
21104 Выручка за предыдущий год6641197411770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1581684053394
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5840533941710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год82-1666347
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год86634760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год82-1666347
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год86634760
23403 Прочие доходы за отчетный год1822401049417
23404 Прочие доходы за предыдущий год551049417336
23503 Прочие расходы за отчетный год994638266510
23504 Прочие расходы за предыдущий год4623266510281
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год165-4414849254
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4560849254115
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год165-4414849254
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4560849254115
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год165-4414849254
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4560849254115
32003 Величина капитала на 315562556255095509
32005 Величина капитала на 313200320032003200
32006 Величина капитала на 31310310249249
32007 Величина капитала на 31-6472-2058-2907-3161
32008 Величина капитала на 312600701460515797
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1650849254
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1650963254
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1650849254
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1650849254
33003 Величина капитала на 315562556255625509
33005 Величина капитала на 313200320032003200
33006 Величина капитала на 31310310310249
33007 Величина капитала на 31-6307-6472-2058-2907
33008 Величина капитала на 312765260070146051
36003 Чистые активы на 312765260070146051
36004 Чистые активы на 312600701460515797
41103 Поступления – всего за отчетный год4224314327801
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2401524119557
41193 Прочие поступления за отчетный год182279208244
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год422227-12
43203 Платежи – всего за отчетный год42212000
43293 Прочие платежи за отчетный год42212000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-422-8000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Джангр-1

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Джангр-1

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Джангр-1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (165)/Стоимость активов (17662) = 0.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Джангр-1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (82)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (158+0+0) = 51.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Джангр-1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (82)/Выручка (240) = 34.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Джангр-1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (165)/Выручка (240) = 68.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Джангр-1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Джангр-1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Джангр-1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Джангр-1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Джангр-1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.314

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.186

Индекс Альтмана Z = -1.775

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Джангр-1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (34.17%), рентабельность компании (68.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Джангр-1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить