ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВОСТОК" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО) ИНН:0806000535 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:56358535 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20566216762696730543
11504 Основные средства на конец предыдущего года21676269673054332230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20566216762696730543
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21676269673054332230
12103 Запасы на конец отчетного года2672744803845723
12104 Запасы на конец предыдущего года274480384572335442
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2686222228573371
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года222228573371336
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1526
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года295324975318649096
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2497531864909635784
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23519241738015379639
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24173801537963968014
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20749207492074920749
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20749207492074920749
13603 Резервный капитал на конец отчетного года87877135
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года8771350
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-95271-10183017521425
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-10183017521425705
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-74435-809942257222209
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-80994225722220921454
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года64064014372573
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года640143725732917
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года973141045275435852321
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года104527543585232141857
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года979541051675579555644
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года105167557955564444774
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23519241738015379639
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24173801537963968014
21103 Выручка за отчетный год2664206425849553958
21104 Выручка за предыдущий год20642584955395834165
21203 Себестоимость продаж за отчетный год56061149835708351970
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год114983570835197033775
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2942-9434114121988
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9434114121988390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2942-9434114121988
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9434114121988390
23404 Прочие доходы за предыдущий год1924175613381852
23504 Прочие расходы за предыдущий год11165284126061537
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2942-103582327720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-103582327720705
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2942-103582327720
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-103582327720705
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2942-103582327720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-103582327720705
32003 Величина капитала на 3120749207492074920749
32006 Величина капитала на 318771350
32007 Величина капитала на 31-10183017521425705
32008 Величина капитала на 31-80994225722220921454
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))65590327720
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)655916363755
33167 Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6559000
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)655916360
33003 Величина капитала на 3120749207492074920749
33006 Величина капитала на 3187877135
33007 Величина капитала на 31-95271-10183017521425
33008 Величина капитала на 31-74435-809942257222209
36003 Чистые активы на 31-74435-809942257222959
36004 Чистые активы на 31-80994225722295921454
41103 Поступления – всего за отчетный год2320136476319054550
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2320136476144553212
41203 Платежи – всего за отчетный год2321130486318554552
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год23352774167838393
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1278768969858702
41293 Прочие платежи за отчетный год81082145227457
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-159952
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1-43-4

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОСТОК ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОСТОК ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОСТОК ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2942)/Стоимость активов (23519) = -12.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОСТОК ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2942)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5606+0+0) = -52.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОСТОК ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2942)/Выручка (2664) = -110.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОСТОК ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2942)/Выручка (2664) = -110.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОСТОК ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОСТОК ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОСТОК ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОСТОК ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОСТОК ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.125

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.76

Индекс Альтмана Z = -28.364

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОСТОК ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (-3.16), рентабельность продукции (-110.44%), рентабельность компании (-110.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОСТОК ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить