Сельскохозяйственный производственный кооператив "Мирный" ИНН:0806090088 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:56358989 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года111011106111668
11504 Основные средства на конец предыдущего года110611166811898
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года111011106111668
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года110611166811898
12103 Запасы на конец отчетного года1035991649677
12104 Запасы на конец предыдущего года916496779224
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1032678
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32678166
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11076253
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года76253364
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года114910050
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года100500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года116281057110008
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10571100089754
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года227292163221676
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года216322167621652
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года103971039710397
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года103971039710397
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года308308308
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года308308308
13603 Резервный капитал на конец отчетного года893893893
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года893893893
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года529647454543
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года474545433844
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года168941634316141
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года163431614115442
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года110213781653
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года137816531788
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года110213781653
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года137816531940
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2008001000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года473337113082
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года371130823270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года473339113882
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года391138824270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года227292163221676
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года216322167621652
21103 Выручка за отчетный год787995816831
21104 Выручка за предыдущий год958168318558
21203 Себестоимость продаж за отчетный год765293146504
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год931465047186
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год227267327
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2673271372
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год227267327
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2673271372
23303 Проценты к уплате за отчетный год197300396
23304 Проценты к уплате за предыдущий год300396426
23403 Прочие доходы за отчетный год521235768
23404 Прочие доходы за предыдущий год235768709
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год551202699
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2026991649
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год551202699
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2026991649
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год551202699
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2026991649
32003 Величина капитала на 311039700
32005 Величина капитала на 3130800
32006 Величина капитала на 3189300
32007 Величина капитала на 31474500
32008 Величина капитала на 311634300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))55100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)55100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))55100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)55100
33003 Величина капитала на 311039700
33005 Величина капитала на 3130800
33006 Величина капитала на 3189300
33007 Величина капитала на 31529600
33008 Величина капитала на 311689400
36003 Чистые активы на 311689400
36004 Чистые активы на 311634300
41103 Поступления – всего за отчетный год840000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год787900
41193 Прочие поступления за отчетный год52100
41203 Платежи – всего за отчетный год789000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год638800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год119500
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год19700
41293 Прочие платежи за отчетный год11000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год51000
43203 Платежи – всего за отчетный год47600
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год47600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-47600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив Мирный

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив Мирный

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив Мирный

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (551)/Стоимость активов (22729) = 2.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив Мирный

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (227)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7652+0+0) = 2.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив Мирный

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (227)/Выручка (7879) = 2.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив Мирный

Рентабельность компании

Чистая прибыль (551)/Выручка (7879) = 6.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив Мирный

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Мирный

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Мирный

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Мирный

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив Мирный

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.303

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.895

Индекс Альтмана Z = 5.267

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив Мирный

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (2.46), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (2.88%), рентабельность компании (6.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив Мирный

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить