ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЫБОР" ИНН:0806090120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:56359523 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года103915981791
11504 Основные средства на конец предыдущего года159817912331
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года103915981791
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года159817912331
12103 Запасы на конец отчетного года2791950712468
12104 Запасы на конец предыдущего года9507124685642
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года225272477122835
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года247712283516129
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года98163124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16312419
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3450
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года509
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года254503444635427
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года344463542721799
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года264893604437218
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года360443721824130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года666
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года666
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года193461768516121
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года176851612115441
13603 Резервный капитал на конец отчетного года212321232123
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года212321232123
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11316601564
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16601564680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года215882147419814
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года214741981418250
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года477160837300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года608373003517
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года477160837300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года608373003517
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года130848710104
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8487101042363
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года130848710104
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8487101042363
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года264893604437218
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года360443721824130
21103 Выручка за отчетный год240733455034698
21104 Выручка за предыдущий год345503469822548
21203 Себестоимость продаж за отчетный год207462785916809
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год278591680919833
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3327669117889
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6691178892715
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2268382915913
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3829159131792
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год105928621976
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28621976923
23303 Проценты к уплате за отчетный год627907122
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9071220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43219551854
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19551854923
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год319295290
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год295290243
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11316601564
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16601564680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11316601564
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16601564680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫБОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫБОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫБОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (113)/Стоимость активов (26489) = 0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫБОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1059)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20746+2268+0) = 4.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫБОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1059)/Выручка (24073) = 4.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫБОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (113)/Выручка (24073) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫБОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 195.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫБОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 174.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫБОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫБОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫБОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.956

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.405

Индекс Альтмана Z = 11.017

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫБОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.75), коэффициент быстрой ликвидности (174.04), коэффициент текущей ликвидности (195.77), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (4.4%), рентабельность компании (0.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫБОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить