ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЗРОЖДЕНИЕ" ИНН:0806900279 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71835270 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года202424602460
11504 Основные средства на конец предыдущего года242724601084
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года527727742774
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года430427742598
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года730152345234
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года673152343682
12103 Запасы на конец отчетного года52712732027320
12104 Запасы на конец предыдущего года14612273207948
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года899174657465
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12145746517482
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6229229
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года139229124
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2499
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года15911
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года142923502335023
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года269113502325565
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года215934025740257
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года336424025729247
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1546796679667
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1409696678242
13603 Резервный капитал на конец отчетного года222
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года222
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года50543224822
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года137148221425
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года159841400114501
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15479145019679
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года21546724672
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года98046725800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года21546724672
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года98046725800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года38900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года132200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50052158421084
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года158612108413768
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53942158421084
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года171832108413768
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года215934025740257
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года336424025729247
21103 Выручка за отчетный год236643827938279
21104 Выручка за предыдущий год260213827937602
21203 Себестоимость продаж за отчетный год188292893628936
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год215872893632190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год483593439343
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год443493435412
22103 Коммерческие расходы за отчетный год357237863286
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год242932863101
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год126355576057
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год200560572311
23303 Проценты к уплате за отчетный год288890890
23304 Проценты к уплате за предыдущий год421890472
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год97546675167
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год158451671839
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год470345345
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год213345414
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год50543224822
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год137148221425
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год50543224822
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год137148221425

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЗРОЖДЕНИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЗРОЖДЕНИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЗРОЖДЕНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (505)/Стоимость активов (21593) = 2.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЗРОЖДЕНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1263)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18829+3572+0) = 5.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЗРОЖДЕНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1263)/Выручка (23664) = 5.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЗРОЖДЕНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (505)/Выручка (23664) = 2.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЗРОЖДЕНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЗРОЖДЕНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЗРОЖДЕНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЗРОЖДЕНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЗРОЖДЕНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.43

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.85

Индекс Альтмана Z = 6.191

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЗРОЖДЕНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.67), коэффициент текущей ликвидности (2.65), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (5.34%), рентабельность компании (2.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЗРОЖДЕНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить