Общество с ограниченной ответственностью "Манц" ИНН:0807000552 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33771928 ОКВЭД:01.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года52525252
12104 Запасы на конец предыдущего года52525252
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28282828
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28282820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8080800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8080800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года80808080
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80808072
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10101010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года70707070
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года70707054
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7070700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7070700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года80808080
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80808072
21103 Выручка за отчетный год198664278
21104 Выручка за предыдущий год664278149
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19866420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6642780
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4651400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5140600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1521520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год152180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1521520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год152180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2222
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2223
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15013016
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1301619
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1501300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год130160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Манц

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Манц

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Манц

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (150)/Стоимость активов (80) = 187.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Манц

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (152)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+46+0) = 330.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Манц

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (152)/Выручка (198) = 76.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Манц

Рентабельность компании

Чистая прибыль (150)/Выручка (198) = 75.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Манц

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Манц

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Манц

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Манц

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Манц

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.875

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.9

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.143

Индекс Альтмана Z = 25.591

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Манц

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (76.77%), рентабельность компании (75.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Манц

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить