СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "СТЕПНОЙ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО) ИНН:0808001870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00582605 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года54812731518502988741
11504 Основные средства на конец предыдущего года73151850298874175537
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года522522522522
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года52252252211438
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года55334736738555189263
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года73673855518926386975
12103 Запасы на конец отчетного года82701736717514798258
12104 Запасы на конец предыдущего года736717514798258116399
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17953171501129811025
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17150112981102512105
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1363136313631363
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1363136313631363
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18328313630
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года283136304999
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года982000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1031829246789171110646
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9246789171110646134866
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года158516166140174722199909
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года166140174722199909221841
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года36935369353693536935
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года36935369353693536935
13603 Резервный капитал на конец отчетного года387387387387
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3873873875770
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-59838871059518744
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года887105951874438784
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31339382094791756066
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38209479175606681489
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года37519375194468346137
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года37519446834613752979
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года37519375194468346137
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года37519446834613752979
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года38684385544897854460
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года38554489785446062920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46170470542834018578
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47054283401857819995
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года48044804480424668
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года48044804246684458
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года89658904128212297706
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года90412821229770687373
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года158516166140174722199909
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года166140174722199909221841
21103 Выручка за отчетный год205071516763135109196
21104 Выручка за предыдущий год151676313510919677904
21203 Себестоимость продаж за отчетный год224142118667007101483
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год211866700710148367189
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1907-6019-38727713
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6019-3872771310715
22203 Управленческие расходы за отчетный год3098000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5005-6019-38727713
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6019-3872771310715
23304 Проценты к уплате за предыдущий год150053731614613387
23403 Прочие доходы за отчетный год21877173425511556
23404 Прочие доходы за предыдущий год7717342551155613258
23503 Прочие расходы за отчетный год2072848730887580
23504 Прочие расходы за предыдущий год8487308875806490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6859-8289-58772543
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8289-587725434096
24603 Прочее за отчетный год11594367620
24604 Прочее за предыдущий год594367620396
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6870-8883-62441923
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8883-624419233700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6870-8883-62441923
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8883-624419233700
32003 Величина капитала на 3136935369353693536935
32006 Величина капитала на 313873873875770
32007 Величина капитала на 31887105951874438784
32008 Величина капитала на 3138209479175606681489
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))68709708814921576
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)68709708814927346
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6870888362440
33218 Убыток (ИТОГО)6870888362440
33003 Величина капитала на 3136935369353693536935
33006 Величина капитала на 31387387387387
33007 Величина капитала на 31-59838871059518744
33008 Величина капитала на 3131339382094791756066
36003 Чистые активы на 31313394301352721100705
36004 Чистые активы на 3138209527218073485947
41103 Поступления – всего за отчетный год79522460083088125178
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год75461375847058104272
41193 Прочие поступления за отчетный год406108423603020906
41203 Платежи – всего за отчетный год82672390379636115433
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год214292244240573114
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год456553881763220877
41293 Прочие платежи за отчетный год15607791142265296
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-31569734529745
42103 Поступления – всего за отчетный год86035558
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год83035300
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год3000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год86035558
43103 Поступления – всего за отчетный год12934621214229322
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год12934621214229322
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год129-1777-2124-15302
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-100-10801363-4999

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ СТЕПНОЙ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ СТЕПНОЙ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ СТЕПНОЙ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6870)/Стоимость активов (158516) = -4.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ СТЕПНОЙ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5005)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22414+0+3098) = -19.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ СТЕПНОЙ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5005)/Выручка (20507) = -24.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ СТЕПНОЙ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6870)/Выручка (20507) = -33.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ СТЕПНОЙ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ СТЕПНОЙ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ СТЕПНОЙ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ СТЕПНОЙ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ СТЕПНОЙ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.36

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.246

Индекс Альтмана Z = 2.191

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.191<2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ СТЕПНОЙ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (-24.41%), рентабельность компании (-33.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ СТЕПНОЙ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить