Общество с ограниченной ответственностью "Обильное" ИНН:0808002143 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95850570 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года140248271254
12104 Запасы на конец предыдущего года24827125474
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года314835
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1402512850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2512852620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года140251285262
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года251285262109
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1122171540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50162267204
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16226720468
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года90891858
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года89185841
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9089180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8918580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года140251285262
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года251285262109
21103 Выручка за отчетный год105211924932390
21104 Выручка за предыдущий год211924932390878
21203 Себестоимость продаж за отчетный год91184121172078
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год184121172078763
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год142783760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2783763120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год142783760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2783763120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год142783760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2783763120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14278376312
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год278376312115
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год142783760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2783763120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Обильное

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Обильное

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Обильное

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (140) = 10 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Обильное

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (91+0+0) = 15.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Обильное

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14)/Выручка (105) = 13.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Обильное

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (105) = 13.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Обильное

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Обильное

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Обильное

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Обильное

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Обильное

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.357

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.556

Индекс Альтмана Z = 3.924

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Обильное

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (13.33%), рентабельность компании (13.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Обильное

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить