Общество с ограниченной ответственностью "Меркурий" ИНН:0808002175 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95850994 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года162196125244
12104 Запасы на конец предыдущего года19612524476
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49695826
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года69582648
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2112651830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2651832700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года211265183270
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года265183270124
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2525250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2525250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1114150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1415370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36394062
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39406246
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8610451208
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1045120878
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89122920
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1229200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1752261430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2261432080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года211265183270
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года265183270124
21103 Выручка за отчетный год1858232911402778
21104 Выручка за предыдущий год2329114027781163
21203 Себестоимость продаж за отчетный год157419079122422
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год190791215121109
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2844222280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42222812660
22103 Коммерческие расходы за отчетный год94218610
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год218613900
22203 Управленческие расходы за отчетный год169152580
22204 Управленческие расходы за предыдущий год152585200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21521090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год521093560
23503 Прочие расходы за отчетный год10389454
23504 Прочие расходы за предыдущий год38945425
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1114150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14153020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год111415302
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год141530229
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1114150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14153020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (211) = 5.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1574+94+169) = 1.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21)/Выручка (1858) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (1858) = 0.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.578

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.206

Индекс Альтмана Z = 4.527

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (1.13%), рентабельность компании (0.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить