Общество с ограниченной ответственностью "Сарпинское" ИНН:0808002792 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91119327 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101175210852876
12104 Запасы на конец предыдущего года11752108528760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года144420028
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21525212715
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52127150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года166041180410979919
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11804109799190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1660411804120121952
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года118041201219520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года54652107343295
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2107343295-60
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года54752117353305
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2117353305-50
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года387238725214555
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3872521455550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7257581564451092
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5815644510920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года111299687116591647
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года968711659164750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1660411804120121952
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года118041201219520
21103 Выручка за отчетный год16574918680397931
21104 Выручка за предыдущий год9186803979310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13208726313707105
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7263137071050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год336619236669826
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год192366698260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год336619235511369
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19235511369-58
23404 Прочие доходы за предыдущий год103818620
23503 Прочие расходы за отчетный год81197587826
23504 Прочие расходы за предыдущий год11975878262
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33581764-181345
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1764-181345-60
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33581764-181345
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1764-181345-60
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год33581764-181345
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1764-181345-60

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сарпинское

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сарпинское

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сарпинское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3358)/Стоимость активов (16604) = 20.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сарпинское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3366)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13208+0+0) = 25.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сарпинское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3366)/Выручка (16574) = 20.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сарпинское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3358)/Выручка (16574) = 20.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сарпинское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.49

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.49<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сарпинское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сарпинское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сарпинское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сарпинское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.563

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.202

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.202

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.492

Индекс Альтмана Z = 6.226

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сарпинское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (1.49), коэффициент текущей ликвидности (1.49), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (20.31%), рентабельность компании (20.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сарпинское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить