Крестьянское (фермерское) хозяйство "Болан" ИНН:0809001382 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31411369 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1613911073103374168
11504 Основные средства на конец предыдущего года110731033741681930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1613911073103370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года110731033741680
12103 Запасы на конец отчетного года34868464960014272
12104 Запасы на конец предыдущего года84649600142727275
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года88885951965
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года885951965130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8953753
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53753579
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36638557105700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года855710570162400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19802196302090720408
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1963020907204089914
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6296296290
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6296296290
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9094842073590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8420735962560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9723904979886885
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9049798868854809
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2100210053006800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2100530068004500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2100210053000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2100530068000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7979848176196723
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года848176196723605
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7979848176190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8481761967230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19802196302090720408
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1963020907204089914
21103 Выручка за отчетный год62723184134084
21104 Выручка за предыдущий год231841340842102
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31612933252353
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12933252353981
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3111025880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10258817310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3111025880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10258817310
23403 Прочие доходы за отчетный год3991051065352
23404 Прочие доходы за предыдущий год1051065352713
23504 Прочие расходы за предыдущий год15073
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год710112911030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1129110320760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год366800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год68000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год674106111032076
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1061110320761831
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год674106111030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1061110320760
32005 Величина капитала на 31629000
32007 Величина капитала на 318420000
32008 Величина капитала на 319049000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))710000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)710000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))710000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)710000
33005 Величина капитала на 31629000
33007 Величина капитала на 319130000
33008 Величина капитала на 319759000
36003 Чистые активы на 319759000
36004 Чистые активы на 319049000
41103 Поступления – всего за отчетный год1026000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год627000
41193 Прочие поступления за отчетный год399000
41203 Платежи – всего за отчетный год942000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год875000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год67000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год84000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период84000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Крестьянское фермерское хозяйство Болан

Прибыль

Прибыль Крестьянское фермерское хозяйство Болан

Чистые активы

Чистые активы Крестьянское фермерское хозяйство Болан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (674)/Стоимость активов (19802) = 3.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Крестьянское фермерское хозяйство Болан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (311)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (316+0+0) = 98.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Крестьянское фермерское хозяйство Болан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (311)/Выручка (627) = 49.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Крестьянское фермерское хозяйство Болан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (674)/Выручка (627) = 107.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Крестьянское фермерское хозяйство Болан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Крестьянское фермерское хозяйство Болан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Крестьянское фермерское хозяйство Болан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Крестьянское фермерское хозяйство Болан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Крестьянское фермерское хозяйство Болан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.218

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.965

Индекс Альтмана Z = -0.064

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Крестьянское фермерское хозяйство Болан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (49.6%), рентабельность компании (107.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Крестьянское фермерское хозяйство Болан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить