Общество с ограниченной ответственностью "Универсальный" ИНН:0809008370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78729825 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года57210801036
12104 Запасы на конец предыдущего года10801036709
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2551
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года514
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1917
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1724
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61610861044
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10861044737
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61610861044
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10861044737
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года152426
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2426-9
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года303941
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39416
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58610471003
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10471003731
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года58610471003
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10471003731
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61610861044
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10861044737
21103 Выручка за отчетный год1041488877298
21104 Выручка за предыдущий год888772986002
21203 Себестоимость продаж за отчетный год899079416355
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год794163555158
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1424946943
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год946943844
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1103866830
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год866830768
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32180113
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8011376
23503 Прочие расходы за отчетный год3128278
23504 Прочие расходы за предыдущий год827874
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9-235
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2352
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9-235
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2352
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9-235
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2352

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Универсальный

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Универсальный

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Универсальный

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (616) = 1.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Универсальный

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (321)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8990+1103+0) = 3.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Универсальный

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (321)/Выручка (10414) = 3.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Универсальный

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (10414) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Универсальный

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсальный

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсальный

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсальный

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Универсальный

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.049

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.051

Индекс Альтмана Z = 0.525

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Универсальный

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (3.08%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Универсальный

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить