Общество с ограниченной ответственностью "Атриум" ИНН:0809900686 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82829366 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1205
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года376080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года174960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года496085
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года174960
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года496085
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12659
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года102216
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года221669
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года72744
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года274416
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72744
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года274416
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года174960
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года496085
21103 Выручка за отчетный год44214201130
21104 Выручка за предыдущий год142011301517
21203 Себестоимость продаж за отчетный год201585410
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год585410752
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год241835720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год835720765
22203 Управленческие расходы за отчетный год218734700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год734700670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2310120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1012093
23503 Прочие расходы за отчетный год104613
23504 Прочие расходы за предыдущий год461327
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13557
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год55766
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13431
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4317
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12659
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12659

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (17) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (201+0+218) = 5.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (442) = 5.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (442) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.588

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.765

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.429

Индекс Альтмана Z = 10.499

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.43), коэффициент текущей ликвидности (2.43), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (5.2%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Атриум

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить